Kako se obračunajo dividende na IRA?

Staležke in vzajemni skladi, ki prinašajo dividendo, lahko vašemu pokojninskemu portfelju hitreje rastejo, če dividende ponovno investirate. Lahko pa so davčna past, ko želite denar vzeti, še posebej, če ste svoj denar vložili v tradicionalno IRA.

Pojasnjena davčna past

V rednem naložbenem računu dividende in kapitalski dobički zaslužite z davčno obravnavo kapitalskih dobičkov. To pomeni, da bi te zaslužke lahko obdavčili po nižji stopnji (od 0% do 20%, odvisno od stopnje vašega dohodka). Na primer, če ste v 10-odstotnem ali 15-odstotnem davčnem razredu, bi plačali 0% davka na dividende in dolgoročne kapitalske dobičke. Tisti, ki so v davčnem razredu od 25 do 35 odstotkov, bi plačali le 15 odstotkov za dividende in kapitalski dobiček. Tisti v najvišjem davčnem razredu, 39, 6%, bi plačali le 20% za dividende in kapitalski dobiček.

Toda če je ta denar v IRA, je zdravljenje lahko bistveno drugačno, odvisno od tega, kakšno vrsto IRA imate in kdaj želite dvigniti denar.

Pred upokojitvijo se denar v kateri koli vrsti IRA dejansko izogne ​​davkom. Ne boste plačali davkov na dividende, ki jih ponovno vložijo bodisi v Roth IRA bodisi v tradicionalno IRA in ostanejo na tem računu. „Velika prednost pokojninskih računov, IRA in Roth IRAs, je, da se dividende ne obdavčujejo letno. To je komponenta odloga davka, "pravi John P. Daly, CFP®, predsednik Daly Investment Management LLC v Mount Prospect, Ill." Ob rednem obdavčljivem naložbenem računu se dividende obdavčijo vsako leto, ko jih prejmete.

Z IRA ulov pride, ko želite dvigniti denar. Pravila so različna glede na to, katero vrsto IRA imate. Tukaj je opisano, kako delujejo tako za Roth kot za tradicionalne IRA.

Kako se obračunajo dividende IRA

Roth IRA Umiki

Dokler dvignete denar, vložen v družbo Roth IRA po starosti 59½ in ste lastnik tega računa več kot pet let, boste plačali nič davkov na dvige, tudi če dvigi vključujejo dividende. Če morate dvigniti denar pred 59½, boste morali plačati davek na dobiček, ki ga dvignete po trenutni davčni stopnji. Davkov na prispevke IRA vam ne bo treba plačati, ker je bil ta denar obdavčen pred prispevkom.

"Umiki iz Roth IRAs so nekoliko zapleteni. Pred upokojitvijo boste obdavčeni le od zaslužka, ki ga boste plačevali poleg prispevkov. Če na primer 80% vaše Roth IRA sestavljajo prispevki, preostali del pa predstavljajo zaslužek, potem bo le 20% vsakega dviga obdavčeno po stopnji dohodnine, "pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik Index Fund Advisors Inc. v Irvineu v Kaliforniji in avtorju skladov Index: Program obnovitve v 12 korakih za aktivne vlagatelje .

Če se odločite, da boste vzeli denar pred dopolnjenim 59. letom starosti, lahko tudi dolgujete 10-odstotno kazen za vse dobičke, ki jih odvzamete, razen če je umik kvalificiran za posebno izjemo. Posebne izjeme lahko vključujejo invalidnost, prvi nakup doma in nekatere druge kvalificirane izjeme. Tudi če upoštevate posebna pravila za izjeme, boste morali plačati davek na dividende in kapitalski dobiček po trenutni davčni stopnji.

Tradicionalni umiki IRA

Večina denarja, umaknjenega iz tradicionalne IRA, je obdavčena po vaši trenutni davčni stopnji, ki bi lahko znašala kar 39, 6%. Morebitni kapitalski dobički od zaslužka na vašem računu IRA nimajo koristi od nižje davčne obravnave kapitalskih dobičkov; so obdavčeni po isti stopnji kot redni dohodek.

Edina izjema od tega pravila je, če prispevate k tradicionalni IRA z uporabo že obdavčenega denarja (z drugimi besedami, niste prispevali davčne olajšave pri prispevku). Vendar pa bodite pozorni na ta pristop: Mešanje prispevkov, odloženih za davke, z obdavčljivimi prispevki v tradicionalni IRA, je lahko nočna mora, da se rešimo ob upokojitvi.

Če denar vzamete pred 59. letom starosti, boste morda morali plačati tudi 10-odstotno kazen za prispevke in dobičke, razen če izpolnjujete kvalifikacije za posebno izjemo.

"Ideja, da se ob upokojitvi nahaja v nižjem davčnem razredu, je razlog, da večina Američanov prispeva k pokojninskemu načrtu. Če lahko danes prihranijo 25 dolarjev in plačajo le 15 evrov davka, ko se upokojijo, mislijo, da je to dober posel. Resničnost je lahko budnost. Mnogi ljudje so v istem razredu in zdaj plačujejo davek na vsak denar prihodka, "pravi Morris Armstrong, EA, ustanovitelj Armstrong finančnih strategij v Cheshireu, Conn.

Spodnja črta

IRA je odlična možnost za varčevanje pri upokojitvi. Ključno je, da poznate pravila za dvige, preden investirate, zato se ob upokojitvi ne srečujete z nobenimi davčnimi presenečenji.

»Diverzifikacija davkov je lahko prav tako pomembna kot diverzifikacija naložb. Pomembno je imeti kombinacijo obdavčljivih, odloženih davkov in davkov brez naložb, "pravi Marguerita M. Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, Md.

Dokler izpolnjujete kvalifikacije za Roth IRA, bi to moralo biti vedno vaša prva izbira. Izgubite davčno olajšavo na prispevek, vendar so dolgoročne ugodnosti na splošno vredne.

Poleg tega je „za številne Američane… [zlasti] tisočletja Roth IRA najboljša izbira, saj se bodo davčne stopnje v prihodnosti le povečale. Čeprav bo upokojenec kratkoročno lahko izkoristil tradicionalno IRA, bo Roth zmagal za večino. Poleg tega z Roth IRA niste omejeni na prihodnje negotove davčne stopnje ali zahtevane minimalne razdelitve (RMD), "pravi Carlos Dias Jr., upravljavec premoženja Excel Tax & Wealth Group v jezeru Mary, Fla.