Kako sestaviti svoj lastni načrt upokojevanja

Veselje samozaposlitve je veliko, toda tudi stresi so. Med njimi je velika potreba po načrtovanju upokojitve povsem sami. Zadolženi ste za ustvarjanje zadovoljive kakovosti življenja po upokojitvi. Ko gre za gradnjo tega življenja, prej ko začneš, tem bolje.

Rast samozaposlitve

Glede na raziskavo Freshbooks, ki je razvijal finančno programsko opremo za samostojne strokovnjake, se lahko do leta 2020 42 milijonov Američanov odloči za samozaposlene strokovnjake, kar je približno tretjina vseh zaposlenih Američanov. Medtem ko je treba pozdraviti duh podjetništva, je manj hvalevredno dejstvo, da znanih 40% samozaposlenih delavcev prihrani za upokojitev le občasno; nasprotno, le 12% tradicionalno zaposlenih delavcev je varčevanje sporadično. Še vedno je strah, da 28% samozaposlenih in 10% tradicionalno zaposlenih delavcev pravi, da za pokojnino sploh ne varčujejo.

In to je žal. Če ste samozaposleni, ste zaposleni - verjetno noro zasedeni -, vendar morajo biti pokojninski prihranki prednost. Na srečo obstaja več pokojninskih načrtov za tiste, ki vodijo svoje podjetje. Niso tako očitni ali samodejni kot zaposleni v podjetjih, vendar obstajajo. Ne samo da nudijo obdavčen dohodek, ampak lahko tudi prihranite višji znesek v dolarju in / ali višji odstotek svojega dohodka, kot bi ga lahko imeli kot uslužbenec.

Zakaj je varčevanje samozaposlenih težko

Razlogi, da ne varčujejo do upokojitve, ne bodo presenetili nobene samozaposlene osebe. Najpogostejše vključujejo:

• Pomanjkanje stalnega dohodka
• Odplačevanje večjih dolgov
• Stroški zdravstvenega varstva
• Stroški izobraževanja
• Stroški vodenja podjetja

Poleg tega je oblikovanje pokojninskega načrta - tako kot skoraj vse, kar se podjetnik loti - naredi sam. Noben priročen kadrovski kader, ki vas bo vodil po načrtu 401 (k) ali kar koli že je pokojninski program, ki ga sponzorira podjetje. Brez ustreznih prispevkov, brez delnic delnic družbe in brez samodejnih odbitkov plač. Pri prispevanju k načrtu boste morali biti zelo disciplinirani, in ker je znesek, ki ga lahko vstavite v svoje pokojninske račune, odvisen od tega, koliko zaslužite, do konca leta res ne boste vedeli, koliko lahko prispevate.

Če imajo samostojni strokovnjaki svojevrstne izzive, ko gre za varčevanje do upokojitve, imajo tudi edinstvene priložnosti. Financiranje vašega pokojninskega računa se lahko šteje kot del stroškov vašega podjetja, prav tako tudi čas ali denar, ki ga porabite za vzpostavitev in upravljanje načrta. Še pomembneje je, da vam pokojninski račun omogoča, da prispevate dolarje pred obdavčitvijo, kar znižuje obdavčljivi dohodek. In mnogi od teh načrtov vam omogočajo, da kot lastnik podjetja prispevate več kot letno za posamezno IRA.

Varčevalni načrti za samozaposlitev

Obstajajo štiri možnosti pokojninskega varčevanja, ki jih favorizirajo samozaposleni. Nekateri so v osnovi načrti za eno igralce 401 (k), drugi pa temeljijo na IRA. To so:

• Enotni udeleženec 401 (k)
• SEP IRA
• ENOSTAVNA IRA
• Keogh načrt

Z vsemi štirimi od teh možnosti so vaši prispevki odtegnjeni in ne boste plačevali davkov, saj z leti rastejo (dokler ne izplačate ob upokojitvi). Da se izognete kazni, morate varčevanje pustiti na računu, dokler ne dopolnite 59½ - predčasni dvigi potegnejo kazni - čeprav obstajajo nekatere izjemne težave.

Njihova kompleksnost in primernost se razlikujeta, odvisno od velikosti vašega podjetja, tako glede osebja kot tudi zaslužka. Poglejmo jih podrobneje (vse podrobnosti so opisane v publikaciji IRS 560).

Enotni udeleženec 401 (k)

Enotni udeleženec 401 (k), kot ga IRS uradno poimenuje, nosi tudi imena Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k ali posameznik 401 (k). Rezervirano je za samostojne podjetnike, ki nimajo zaposlenih, razen zakoncev, ki delajo za to podjetje.

Kako deluje

Načrt za enega udeleženca natančno odraža 401 (k), ki jih ponujajo številna večja podjetja, do zneskov, ki jih lahko prispevate vsako leto. Velika razlika - prispevati boste lahko kot zaposleni in delodajalec, kar vam daje višjo mejo kot številni drugi načrti z davčno ugodnostjo.

Pojasnilo: Če sodelujete v standardnem podjetju 401 (k, bi vlagali kot odbitek plače pred plačilom davka od plače in bi delodajalec imel možnost, da te prispevke prilagodi določenim zneskom. Dobite davčno olajšavo za vaš prispevek in delodajalec prejmeta davčno olajšavo za svojo tekmo. S planom 401 (k) z enim sodelujočim, ker ste tako šef in delavec, lahko prispevate v vsaki vlogi kot zaposleni (imenovan izbirni odlog ) in kot lastnik podjetja (izbirni prispevek zaposlenega).

Izbirni odlogi za leto 2019 lahko znašajo do 19.000 dolarjev ali 25.500 dolarjev, če so stari 50 ali več let. Skupni prispevek k načrtu ne sme presegati 56.000 USD ali 62.000 USD, vključno z nadomestnim prispevkom za osebe, stare 50 let ali več. Če vaš zakonec dela za vas, lahko prispeva tudi do enakega zneska, nato pa se lahko uvrstite s temi. Torej, vidite, zakaj Solo 401 (k) ponuja najbolj obsežne meje prispevkov pri načrtih.

Nastavitev

"Na splošno so 401 (k) s kompleksni načrti, z velikimi računovodskimi, administrativnimi in vložitvenimi zahtevami, " pravi James B. Twining, CFP®, ustanovitelj in vodja premoženja Financial Plan, Inc., Bellingham, Washington. solo 401 (k) je povsem preprost. Dokler sredstva ne presegajo 250.000 USD, vložitev sploh ni potrebna. Kljub temu ima solo 401 (k) vse glavne davčne prednosti načrta 401 (k) z več udeleženci: Omejitve za prispevek pred obdavčitvijo in davčna obravnava sta enaka. "

Nekaj ​​papirja je potrebno, vendar ni preveč naporno. Za ustanovitev posameznika 401 (k) mora lastnik podjetja sodelovati s finančno institucijo in ta institucija lahko določi pristojbine in določene omejitve glede naložb, ki so na voljo v načrtu. Nekateri načrti, na primer, vas lahko omejijo na določen seznam vzajemnih skladov (ki jih običajno ustanovi sponzor), toda malo nakupovanja bo odkrilo številna ugledna in znana podjetja, ki ponujajo poceni načrte z veliko mero prožnosti.

SEP IRA

Uradno znana kot poenostavljena pokojnina zaposlenih, SEP IRA - kot že ime pove - variacija na osnovni, posamezni IRA. Kot najlažji načrt za vzpostavitev in delovanje je odlična možnost za samostojne podjetnike, čeprav omogoča tudi enega ali več zaposlenih.

Kako deluje

V SEP IRA prispeva v sklad samo delodajalec, ne pa zaposleni. Torej, za razliko od Solo 401 (k), boste prispevali le klobuk delodajalca. Lahko prispevate do 25% čistega zaslužka (ki je opredeljen kot vaš letni dobiček manj kot polovico davka na samozaposlitev), do največ 56.000 dolarjev v letu 2019. Načrt ponuja tudi prilagodljivost za spreminjanje prispevkov, njihovo plačilo v enkratnem znesku seštejte ob koncu leta ali jih v celoti preskočite. Letne potrebe po financiranju ne obstajajo.

Zaradi svoje preprostosti in prilagodljivosti je načrt najbolj zaželen za podjetja z eno osebo. Toda ulov je, če imate ljudi, ki delajo za vas. Čeprav k načrtu ni treba prispevati vsako leto, boste morali prispevati za vse upravičene zaposlene - do 25% njihovega nadomestila, ki je omejeno na 280.000 USD letno.

Medtem ko so IRA-ji SEP preprosti, niso nujno najučinkovitejši način varčevanja za pokoj. "Lahko prispevate več k IRA SEP več kot za Solo 401 (k), brez delitve dobička, vendar morate zaslužiti dovolj denarja, saj temelji na odstotku dobička, " pravi Joseph Anderson, CFP®, predsednik družbe Pure Financial Advisors, Inc, s sedežem v San Diegu, Kalifornija.

Nastavitev

Račun je preprostejši za nastavitev kot Solo 401 (k). Lahko enostavno odprete SEP IRA na spletu, na posrednikih, kot so TD Ameritrade ali Fidelity Investments.

ENOSTAVNA IRA

ENOSTAVNA IRA je nekakšen križišče med IRA in načrtom 401 (k), ki je uradno znan kot načrt spodbudne ujemanja prihrankov za zaposlene. Čeprav je na voljo samostojnim podjetnikom, najbolje deluje za mala podjetja: podjetja s 100 ali manj zaposlenimi, ki se jim zdijo drugi načrti predragi.

Kako deluje

ENOSTAVNA IRA sledi istim pravilom o naložbah, prevračanju in distribuciji kot tradicionalna IRA ali SEP IRA, razen nižjih pragov za prispevek. Ves svoj čisti zaslužek od samozaposlitve lahko postavite v načrt, do največ 13000 dolarjev v letu 2019, in dodatnih 3000 dolarjev, če imate 50 ali več.

Z ENOSTAVNO lahko zaposleni prispevajo skupaj z delodajalci v enakih letnih zneskih. Kot delodajalec morate vsako leto v načrt prispevati do 3% dohodka vsakega sodelujočega zaposlenega ali fiksni 2% prispevek vsakega upravičenega dohodka zaposlenega (ne glede na to, ali prispeva ali ne) .

Tako kot načrt 401 (k) se ENOSTAVNA IRA financira z davčno priznanimi prispevki delodajalcev in prispevki zaposlenih pred obdavčitvijo. Na nek način je obveznost delodajalca manjša - ker zaposleni prispevajo -, vendar obstaja ta usklajena obveznost. In za znesek, ki ga lahko delodajalec prispeva sam, velja enako omejitev prispevka kot zaposleni.

Prav tako so kazni za zgodnji umik še posebej težke: 25% v prvih dveh letih načrta.

Nastavitev

Tako kot drugi IRA-ji je treba te račune ali načrte odpreti pri finančni ustanovi in ​​ta institucija bo imela pravila o tem, kakšne vrste naložb je mogoče kupiti v okviru načrta in lahko zaračuna pristojbine za upravljanje in sodelovanje v načrtu. Postopek je podoben SEP IRA, vendar je obremenitev z dokumenti nekoliko težja.

Keogh načrt

Načrt Keogh ali načrt HR 10 (danes ga pogosteje imenujemo kvalificirani ali delitveni dobiček) je verjetno najbolj zapleten od načrtov, namenjenih samozaposlenim delavcem, vendar je tudi možnost, ki omogoča največjo možno upokojitev prihranki.

Kako deluje

Načrti Keogh-a so ponavadi lahko v obliki načrta z določenimi prispevki, v katerem se vsako plačilno obdobje prispeva določen znesek ali odstotek. V letu 2019 ti načrti v enem letu omejijo skupne prispevke v višini 70.000 dolarjev. Druga možnost pa omogoča, da so strukturirani v skladu z načrti z določenimi zaslužki. V letu 2019 je bila najvišja letna ugodnost določena v višini 225.000 USD ali 100% nadomestila zaposlenega, kar je nižje.

Podjetje mora biti nekorporativno in ustanovljeno kot samostojni lastnik, družba z omejeno odgovornostjo (LLC) ali partnerstvo za uporabo Keogh-a. Čeprav so vsi prispevki opravljeni pred obdavčitvijo, lahko obstaja zahteva po odmeri.

Kot si lahko predstavljate, ti načrti koristijo predvsem zaslužkom z visokimi zaslužki, zlasti različico z določenimi zaslužki, ki omogoča večje prispevke kot kateri koli drug načrt. Keogh je najbolj primeren za podjetja z enim šefom ali dvema visokim zaslužkom in več zaposlenimi z nižjo plačo - kot v primeru medicinske ali pravne prakse.

Nastavitev

Načrti Keogh imajo zvezne zahteve za vložitev zahtevkov, papirologija in zapletenost pogosto pomeni, da je potrebna strokovna pomoč (naj bo to pri računovodji, investicijskem svetovalcu ali finančni ustanovi). Vaše možnosti za skrbnike so morda bolj omejene kot pri drugih pokojninskih načrtih - verjetno boste potrebovali ustanovo za opeko in malto v primerjavi s samo spletno storitvijo. Charles Schwab je eno od posrednikov, ki ponuja in ponuja takšne načrte.

Račun za zdravstveno varčevanje - HSA

Kot samostojni podjetnik boste morda morali plačati za svoje zdravstveno zavarovanje, odbitki za posamezne zdravstvene načrte pa so ponavadi visoki. Če je to vaše stanje, razmislite o odprtju zdravstvenega varčevalnega računa (HSA). Čeprav je ustvarjen za zdravstvene stroške in ne za zlata leta, lahko varčevalni račun za zdravje pogosto deluje kot dejansko upokojitveni račun.

Ti računi se financirajo z dolarji pred obdavčitvijo, denar znotraj njih pa se odloži z davkom - kot pri IRA ali 401 (k). Medtem ko se sredstva nameravajo umakniti za stroške zdravljenja, ki so že bili v žepu, jih ni treba - dovolite jim, da se kopičijo iz leta v leto. Ko dosežete 65 let, jih lahko iz kakršnega koli razloga umaknete. Če gre za medicinsko pomoč (bodisi trenutno ali za povrnitev starih stroškov), še vedno ni davka; če gre za nemedicinske stroške, boste dolgovali dohodnino po trenutni stopnji.

Če želite odpreti HSA, morate biti zajeti z visoko odbitnim načrtom zdravstvenega zavarovanja (HDHP). Za leto 2019 IRS določa visoko odbitno kar 1350 dolarjev na posameznika; 2700 dolarjev na družino. Vsi načrti ne omogočajo HSA. Če bo vaše, lahko prispevate do 3.450 dolarjev za posamezen načrt; 6.900 ameriških dolarjev za družinski načrt leta 2019. Osebi, starejšim od 50 let, je omogočen prispevek v višini 1.000 dolarjev.

Tradicionalni ali Roth IRA

Če se noben od zgornjih načrtov ne zdi primeren, lahko začnete s svojo individualno IRA. Roth in tradicionalni IRA so na voljo vsem, ki imajo dohodek od zaposlitve, in to vključuje tudi samostojne strokovnjake. Roth IRA vam omogočajo, da prispevate dolarje po obdavčitvi, medtem ko tradicionalni IRA omogočajo prispevek dolarjev. Najvišji letni prispevek je 6000 ali 7000 USD (če ste stari 50 let ali več) v letu 2019 ali vaš skupni zasluženi dohodek, kar je manj.

Večina samostojnih strokovnjakov dela nekoga drugega, preden se sam udari. Če ste imeli pokojninski načrt, kot so 401 (k), 403 (b) ali 457 (b) pri nekdanjem delodajalcu, je najboljši način za upravljanje zbranih prihrankov pogosto, da jih preusmerite na IRA s prevračanjem ali drugo možnost, Enotni udeleženec 401 (k).

Prevračanje vam omogoča, da izberete, kako vložiti denar, namesto da bi bili omejeni z izbiro v načrtu zaposlenih. Poleg tega lahko nakazana vsota deluje kot začetek varčevanja v vaši novi podjetniški karieri.

Upravljanje vaših pokojninskih skladov

Ne bo pomote: Za pokojnino morate varčevati takoj, ko začnete zaslužiti, čeprav si na začetku ne morete privoščiti veliko. Toda ko prej začnete, več boste nabrali, zahvaljujoč se čudežu zmesi.

Recimo, da prihranite 40 dolarjev na mesec in ta denar vložite v višini 4, 65%, kar je sklad Vanguard Total indeks obvezniškega trga v zadnjih 10 letih. Z uporabo spletnega kalkulatorja prihrankov začetni znesek 40 dolarjev plus 40 dolarjev mesečno za 30 let znaša 31.550 dolarjev. Zvišajte obrestno mero na 8, 79%, povprečni donos sklada Vanguard Total Index Index v zadnjih 10 letih in število se dvigne na več kot 70.000 USD.

Ko se bodo prihranki povečevali, boste morda želeli poiskati pomoč finančnega svetovalca, da boste določili najboljši način za razdelitev svojih sredstev. Nekatera podjetja strankam celo ponujajo brezplačne ali poceni nasvete za načrtovanje upokojitve. Robo-svetovalci, kot sta Betterment in Wealthfront, zagotavljajo avtomatizirano načrtovanje in oblikovanje portfelja kot poceni alternativa človeškim finančnim svetovalcem.

Spodnja črta

Ustvarjanje strategije upokojevanja je izrednega pomena, ko ste samostojni podjetnik, ker nihče ne skrbi za svojo upokojitev, razen vas. Zato naj bo vaša mantra: plačajte se najprej.

Veliko ljudi misli na pokojnino kot denar, ki ga odložijo, če na koncu meseca ali leta ostane kaj denarja. "To se vam splača nazadnje, " pravi David Blaylock, CFP in nekdanji visoki finančni načrtovalec pri LearnVest Planning Services. "Prvo plačilo pomeni varčevanje, preden naredite kaj drugega. Poskusite in odložite določen del svojega dohodka na dan, ko boste plačani, preden porabite kakršen koli diskrecijski denar."