Financiranje računov
Financiranje računov je način, da podjetja izposojajo denar od zapadlih zneskov strank. Financiranje z računi pomaga podjetjem izboljšati denarni tok, plačati zaposlene in dobavitelje ter vložiti naložbe v poslovanje in rast prej, kot bi lahko, če bi morali čakati, dokler njihovi kupci ne izplačajo v celoti. Podjetja plačajo odstotek zneska računa posojilodajalcu kot nadomestilo za izposojo denarja. Financiranje računov lahko reši težave, povezane s strankami, ki dolgo trajajo plačilo, in težave pri pridobivanju drugih vrst poslovnih kreditov.
Financiranje računov je znano tudi kot "financiranje terjatev" ali preprosto "financiranje terjatev".
Razumevanje financiranja računov
Ko podjetja prodajajo blago ali storitve velikim strankam, na primer trgovcem na debelo ali trgovcem, to običajno storijo na kredit. To pomeni, da kupcu za blago, ki ga kupi, ni treba takoj plačati. Nabavna družba prejme račun, ki ima skupni znesek zapadlosti in datum zapadlosti računa. Vendar pa ponujanje posojila strankam poveže sredstva, ki jih podjetje sicer lahko uporabi za naložbe ali rast svojih dejavnosti. Za financiranje počasnih plačilnih terjatev ali za dosego kratkoročne likvidnosti se podjetja lahko odločijo za financiranje računov.
Financiranje računov je oblika kratkoročnega zadolževanja, ki jo posojilodajalec podaljša svojim poslovnim strankam na podlagi neplačanih računov. Podjetje s faktoringom prodaja svoje terjatve za izboljšanje obratnega kapitala, kar bi podjetju zagotovilo takojšnja sredstva, ki jih je mogoče uporabiti za plačilo stroškov podjetja.
Ključni odvzemi
- Financiranje računov podjetju omogoča, da za plačilo uporabi svoje neplačane račune kot zavarovanje.
- Podjetje lahko uporabi financiranje računov za izboljšanje denarnega toka za operativne potrebe ali pospeši načrte za širitev in naložbe.
- Financiranje računov je lahko strukturirano tako, da se odjemalec podjetja ne zaveda, da je njihov račun financiran ali da ga posojilodajalec lahko izrecno upravlja.
Financiranje računov z vidika posojilodajalca
Financiranje računov koristi posojilodajalcem, ker za razliko od podaljšanja kreditne linije, ki je lahko nezavarovana in ne dopušča majhnega povračila, če podjetje ne povrne posojila, računi služijo kot zavarovanje za financiranje računov. Posojilodajalec tveganje omeji tudi tako, da 100% zneska računa ne napusti podjetju, ki se zadolži. Financiranje računov ne odpravlja vseh tveganj, saj stranka morda nikoli ne bo plačala računa. To bi povzročilo težaven in drag postopek izterjave, ki bi vključeval tako banko kot podjetja, ki financirajo račune pri banki.
Kako je strukturirano financiranje računov
Financiranje računov je mogoče strukturirati na več načinov, najpogosteje s faktoringom ali diskontiranjem. Podjetje s faktoringom prodaja svoje neporavnane račune posojilodajalcu, ki lahko plača 70 do 85 odstotkov pred tem, koliko so računi na koncu vredni. Če predpostavimo, da posojilodajalec prejema celotna plačila za račune, bo nato nakazal preostalih 15% do 30% zneska na računu, podjetje pa bo plačalo obresti in / ali pristojbine za storitev. Ker posojilodajalec zbira plačila od kupcev, bodo kupci seznanjeni s to ureditvijo, ki se lahko slabo odraža na poslu.
Podobno bi lahko podjetje uporabilo diskontiranje računov, ki je podobno faktoringu, le da podjetje, ne posojilodajalec, zbira plačila od kupcev, zato stranke ne poznajo ureditve. Z diskontiranjem računov bo posojilodajalec posel povišal do 95% zneska računa. Ko stranke plačajo račune, podjetje povrne posojilodajalca, zmanjšano za provizijo ali obresti.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.