Marža čistega dobička

Kaj je neto dobiček?

Neto stopnja dobička je enaka kolikšni čisti dobiček ali dobiček ustvarijo kot odstotek prihodka. Neto stopnja dobička je razmerje med čistim dobičkom in prihodkom podjetja ali poslovnega segmenta. Čista stopnja dobička je navadno izražena v odstotkih, vendar je lahko predstavljena tudi v decimalni obliki. Neto stopnja dobička prikazuje, koliko vsakega dolarja prihodka, ki ga je podjetje zbralo, preračuna v dobiček.

Čisti dohodek se imenuje tudi spodnja vrstica podjetja ali čisti dobiček. Neto stopnja dobička se imenuje tudi neto marža. Izraz čisti dobiček je enak čistemu dobičku izkaza poslovnega izida, izrazi pa se lahko uporabljajo zamenljivo.

1:29

Neto marža

Formule in izračun marže čistega dobička

Neto stopnja dobička = R − COGS − E − I − TR = 100 = Čisti dohodek ∗ 100 povsod: R = prihodekCOGS = Stroški prodanega blagaE = poslovni odhodki in drugi odhodkiI = obrestiT = davki \ začeti {usklajeno} \ besedilo {čisti dobiček marža} & = \ frac {R - COGS - E - I - T} {R} * 100 \\ & = \ frac {\ text {Čisti dohodek}} {R} * 100 \\ \ textbf {kjer:} \ \ R & = \ text {Prihodek} \\ COGS & = \ text {Stroški prodanega blaga} \\ E & = \ besedilo {Operativni in drugi stroški} \\ I & = \ besedilo {Obresti} \\ T & = \ besedilo {Davki} \ konec {poravnano} Neto dobiček: RCOGSEIT = RR − COGS − E − I − T ∗ 100 = RNet dohodek ∗ 100 = Prihodek = Stroški prodanega blaga = Obratovalni in drugi stroški = Obresti = davki

1. V izkazu poslovnega izida odštejte stroške prodanega blaga, obratovalne stroške, druge odhodke, obresti (na dolg) in davke od prihodkov.
2. Rezultat razdelite na prihodke.
3. Številko pretvorite v odstotek tako, da jo pomnožite s 100.
4. Poiščite neto dohodek iz spodnje vrstice izkaza poslovnega izida in razdelite znesek na prihodke. Številko pretvorite v odstotek tako, da jo pomnožite s 100.

Ključni odvzemi

• Čista stopnja dobička je enaka kolikšni čisti dobiček ustvari v odstotkih prihodka.
• Čista stopnja dobička pomaga vlagateljem oceniti, ali poslovodstvo družbe ustvari dovolj dobička od prodaje in ali so stroški poslovanja in režijski stroški omejeni.
• Neto stopnja dobička je eden najpomembnejših kazalcev finančnega zdravja podjetja.

Kaj vam pove marža čistega dobička?

Faktorji neto dobička pri vseh poslovnih dejavnostih, vključno z:

• Skupni prihodki
• Vsi denarni tokovi v odhodu
• Dodatni tokovi dohodka
• COGS ali stroški prodanega blaga in drugi operativni stroški
• Plačila dolga, vključno s plačanimi obrestmi
• Dohodek od naložb in dohodek iz sekundarnih dejavnosti
• Enkratna plačila za nenavadne dogodke, kot so tožbe in davki

Neto stopnja dobička je eden najpomembnejših kazalcev finančnega zdravja podjetja. S sledenjem povečanja in zmanjšanja neto marže dobička lahko podjetje oceni, ali delujejo sedanje prakse, in napoveduje dobiček na podlagi prihodkov. Ker podjetja izražajo neto stopnjo dobička kot odstotek, ne kot znesek v dolarju, je mogoče primerjati dobičkonosnost dveh ali več podjetij, ne glede na velikost.

Vlagatelji lahko presodijo, ali uprava podjetja ustvari dovolj dobička od prodaje in ali so stroški poslovanja in režijski stroški omejeni. Na primer, podjetje ima lahko vedno večje prihodke, če pa se njegovi operativni stroški povečujejo hitreje kot prihodki, se njegova stopnja čistega dobička zmanjša. V idealnem primeru bi vlagatelji želeli doseči večanje marž, kar pomeni, da se stopnja čistega dobička sčasoma povečuje.

Večina javnih delniških družb poroča o svojih čistih dobičkih četrtletno med izidom dobička in v letnih poročilih. Podjetja, ki lahko sčasoma razširijo svojo neto maržo, so na splošno nagrajena z rastjo cen delnic, saj je rast cen delnic običajno zelo povezana z rastjo dobička.

Neto v primerjavi z bruto dobičkom

Bruto stopnja dobička je delež denarja, ki ostane od prihodkov po obračunu stroškov prodanega blaga (COGS). COGS so surovine in stroški, povezani neposredno z ustvarjanjem primarnega izdelka podjetja, ne vključujejo režijskih stroškov, kot so najemnina, gospodarske javne službe, tovor ali plače.

Bruto stopnja dobička je bruto dobiček, deljen s celotnim prihodkom in je odstotek dohodka, ki se zadrži kot dobiček po obračunu stroškov blaga. Bruto marža je koristna pri določanju, kolikšen dobiček ustvari s proizvodnjo blaga podjetja, saj izključuje druge postavke, kot so režijski stroški iz pisarne podjetja, davke in obresti na dolg.

Čista stopnja dobička je odstotek dobička, ustvarjenega iz prihodkov po obračunu vseh stroškov, stroškov in postavk denarnega toka.

Omejitve čistih dobičkov

Na neto stopnjo dobička lahko vplivajo enkratne postavke, kot je prodaja sredstva, kar bi začasno povečalo dobiček. Čista stopnja dobička ne vpliva na rast prodaje ali prihodkov, prav tako ne daje vpogleda, ali poslovodstvo upravlja svoje proizvodne stroške.

Pri analizi podjetja je najbolje uporabiti več razmerij in finančnih meritev. Čista dobička se običajno uporablja v finančni analizi, skupaj z bruto dobičkom in stopnjo dobička iz poslovanja.

Hipotetični primeri

Predstavljajte si podjetje, ki ima v izkazu poslovnega izida naslednje številke:

• Prihodki: 100.000 USD
• Obratovalni stroški: 20.000 USD
• COGS ali cena prodanega blaga: 10.000 USD
• Davčna obveznost: 14.000 USD
• Čisti dobiček: 56.000 dolarjev

Čista dobička je tako 0, 56 ali 56% (56.000 USD / 100.000 USD) x 100. 56-odstotna stopnja dobička pomeni, da podjetje zasluži 56 centov dobička za vsak dolar, ki ga zbere.

Vzemimo še en hipotetičen primer z uporabo izmišljenega izkaza poslovnega izida Jazz Music Shop v letu 2025.

Tu lahko zberemo vse informacije, ki jih potrebujemo za vključitev v enačbo marže čistega dobička. Vzamemo naš skupni prihodek v višini 6.400 dolarjev in odštejemo variabilne stroške v višini 1.700 dolarjev ter fiksne stroške v višini 350 dolarjev, da dosežemo čisti dobiček v tem obdobju 4.350 dolarjev. Če bi Jazz Music Shop tudi moral plačevati obresti in davke, bi se to odštelo tudi od prihodkov.

Stopnja čistega dobička se izračuna z upoštevanjem razmerja čistega dohodka in prihodka. Čista stopnja dobička se izračuna na naslednji način:

• 4350
• 4.350 USD / 6.400 x 100 = .68 x 100 = 68%

4350 $ / 6400 $ ∗ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68% \ 4350 $ / \ 6400 $ 100 = 0, 68 * 100 = 68 \% 4350 $ / 6400 $ ∗ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68%

Primer resničnega sveta

Spodaj je del izkaza poslovnega izida družbe Apple Inc. (AAPL), kot je poročal za četrtletje, ki se je končalo 29. decembra 2018:

• Čista prodaja ali prihodki so znašali 84, 310 milijard ameriških dolarjev (označeno z modro barvo).
• Čisti dohodek je v tem obdobju znašal 19, 965 milijard dolarjev (označen z zeleno).
• Apple-ov čisti dobiček se izračuna tako, da se njegov čisti dohodek v višini 19.965 milijard ameriških dolarjev deli s skupno neto prodajo v višini 84.310 milijard dolarjev. Skupna neto prodaja se uporablja kot zgornja vrstica za podjetja, ki imajo izkušnje od donosov kupcev svojega blaga, ki se odštejejo od skupnega prihodka.
• Apple-ov čisti dobiček je znašal 23% ali (19, 965 milijarde do 84, 310 milijard dolarjev) x 100.

23-odstotna stopnja čistega dobička pomeni, da je podjetje za vsak dolar, ki ga je Apple ustvaril s prodajo, 0, 23 dolarja dobička.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Izjava o dohodku skupne velikosti Opredelitev izkaza poslovnega izida za običajne velikosti je izkaz poslovnega izida, v katerem je vsaka postavka vrstice izražena kot odstotek vrednosti prodaje, zaradi lažje analize. več Koeficient poslovanja - OPEX pove vlagateljem o vodenju podjetja Operativni količnik (OPEX) kaže učinkovitost upravljanja podjetja s primerjanjem celotnih obratovalnih stroškov podjetja in čiste prodaje. Koeficient poslovanja kaže, kako učinkovito je vodstvo podjetja, pri ustvarjanju prihodkov ali prodaje pa ohranja nizke stroške. več Kaj nam pove bruto dobiček Bruto dobiček je dobiček, ki ga podjetje ustvari po odštevanju stroškov izdelave in prodaje svojih izdelkov ali stroškov zagotavljanja svojih storitev. več Razumevanje dobička Dobiček je finančna korist, ki se doseže, ko znesek prihodka, pridobljenega s poslovno dejavnostjo, preseže stroške, stroške in davke, potrebne za vzdrževanje dejavnosti. Vsak dobiček dobijo lastniki podjetja. več Ali to podjetje zasluži "> Donosnost marže meri stopnjo, do katere podjetje ali poslovna dejavnost zasluži. Izražena je v odstotkih, kar kaže, koliko centov dobička je podjetje ustvarilo za vsak dolar prodaje. več Zakaj bruto dobiček Vprašanja marže Bruto stopnja dobička je metrika, ki se uporablja za oceno finančnega zdravja podjetja in je enaka prihodku, zmanjšanemu za stroške prodanega blaga kot odstotek skupnega prihodka.