Opredelitev posojila

Kaj je nekreditni posojilo?

Posojilo, ki ne prihaja do neplačil, je posojilo, ki ne uspeva, ki zaradi neplačila posojilojemalca ne ustvarja navedene obrestne mere. Bolj verjetno je, da neplačila posojil ne bodo izpolnjena, kar pomeni, da posojilodajalec ne bo prejel glavnice in obresti, razen če ima posojilojemalec zadostno zavarovanje za kritje posojila. Ker se pri teh posojilih lahko obresti prikažejo le, če posojilojemalec izvede plačilo, se obresti na neplačilno posojilo zapišejo kot zasluženi dohodek. Nekakšna posojila se včasih navajajo ali opisujejo kot "dvomljivo" posojilo, "težavno" posojilo ali "kislo" posojilo.

Kako deluje posojilo brez škode

Posojilo za neplačilo se zgodi po 90 dneh neplačila in obresti se nehajo kopičiti. Banka posojilo razvrsti kot nižje in o spremembi poroča agencijam za poročanje o kreditnih sposobnostih, kar zniža kreditni rezultat posojilojemalca. Posojilodajalec spremeni dodatek za morebitno izgubo iz posojila, nameni rezervo za zaščito finančnih interesov banke in lahko zoper posojilojemalca sproži pravni postopek. Posojilo je dano na denarni osnovi, kar pomeni, da se obresti zapišejo le kot zaslužene, ko se plačilo zbira, ne kot predpostavljeno plačilo. Običajno se obrestni prihodki obračunajo na posojila, saj se predvideva redno plačilo glavnice in obresti.

Po podatkih zvezne korporacije za zavarovanje depozitov (FDIC) je treba sredstvo navesti, da je v neskladnem statusu, če je izpolnjeno eno od treh meril:

1. Ohranja se na denarni osnovi zaradi poslabšanja finančnega stanja posojilojemalca;
2. Plačilo v višini glavnice ali obresti se ne pričakuje, ali;
3. Glavnica ali obresti so zamudili 90 dni ali več, razen če je sredstvo dobro zavarovano in je v postopku izterjave.

Dobro zavarovano premoženje je tisto, ki je zavarovano s premoženjem (zastavna zastava, zastavna pravna ali osebna lastnina ali vrednostni papirji, ki so dovolj dragoceni za pokritje dolga, ali jih jamči finančno odgovorna stranka.

Če posojilo nima ustreznega zavarovanja (na primer s hipoteko), če obresti niso plačane 90 dni, je posojilo dano v gotovini, kar pomeni, da obresti ne morejo biti nakazane na račun prihodka posojilodajalca, dokler ga ne prejmete.

Prestrukturiranje neresničnega posojila

Posojilojemalec po vstopu v stanje neplačil običajno sodeluje s posojilodajalcem pri določanju načrta za poplačilo dolga. Posojilodajalec lahko po pregledu stanja prihodkov in odhodkov posojilojemalca ustvari težavno prestrukturiranje dolga (TDR).

TDR lahko izbriše del glavnice posojila ali plačila obresti, zniža obrestno mero, dovoli plačilo samo za obresti ali spremeni pogoje odplačevanja na druge načine. Nižja plačila dolga se lahko izvedejo, dokler se denarne okoliščine posojilojemalca ne izboljšajo. Posojilodajalec lahko povrne vsaj glavnico, ne da bi izgubil celotno naložbo.

Vrnitev posojila v stanje nastanka poslovnega dogodka

Ena možnost za vrnitev posojila v časovno razmejitev vključuje posojilojemalca, ki plača vse zapadle glavnice, obresti in pristojbine ter nadaljuje mesečna plačila, kot je določeno v pogodbi. Druga možnost vključuje tekoče načrtovanje plačil glavnice in obresti šest mesecev ter posojilodajalcu razumno zagotovilo, da bodo neporavnane glavnice, obresti in pristojbine plačane v določenem roku. Tretja možnost zahteva, da posojilojemalec zagotovi zavarovanje za posojilo posojilodajalcu, povrne neporavnani znesek v 30 do 90 dneh in nadaljuje z mesečnimi plačili, kot je podrobno določeno v pogodbi.

Primer posojila brez krčenja

V četrtem četrtletju 2017 je bilo posojilo v višini 91, 5 milijona dolarjev od banke A do družbe B v statusu neprisotnega. Ko je banka A prevzela posojilo, je imela banka že 60 milijonov dolarjev nabavne vrednosti in 49 milijonov dolarjev po pošteni tržni vrednosti (FMV) pri posojilih podjetju B. Po dodatnem dolgu je bilo posojilo spremenjeno v prednostno in nepridobitno. Zdi se, da nobena od naložb ne izplačuje tekočega dohodka. Banka A verjame, da se bo podjetje B obrnilo in dolg bo poplačan.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Neprimerno sredstvo (NPA) Neprimerno sredstvo se nanaša na posojila ali predujme, ki so v nevarnosti neplačila. več Nepopolni posojilo - NPL Nepopolno posojilo (NPL) je vsota izposojenega denarja, katerega načrtovana plačila dolžnik ni opravil v določenem obdobju - običajno 90 ali 180 dni. Velja za privzeto ali skoraj privzeto. več Opredelitev posojila za gotovinsko osnovo Posojilo na osnovi denarnih sredstev je tista, pri kateri se obresti zapišejo kot zaslužene ob pobiranju plačila. Gre za neprimerno posojilo, kar pomeni, da posojilojemalec vsaj 90 dni ni odplačal glavnice ali obresti. več Kako deluje nezavarovano posojilo Nezavarovano posojilo je posojilo, ki ga izda in podpira samo kreditna sposobnost posojilojemalca, ne pa vrste zavarovanja, kot so premoženje ali druga sredstva. Kreditne kartice, študentska posojila in osebna posojila so vsi primeri nezavarovanih posojil. več Pet kreditnih točk Pet kreditnih točk (značaj, zmogljivost, kapital, zavarovanje in pogoji) je sistem, ki ga posojilodajalci uporabljajo za merjenje kreditne sposobnosti posojilojemalcev. dvomljivejša opredelitev posojila Dvomljivo posojilo je kredit, pri katerem je popolno odplačilo vprašljivo in negotovo, čeprav ne tako neverjetno, da bi bilo treba posojilo v celoti odpisati. več partnerskih povezav