Prihranki pri upokojevanju: Odloženi davki ali oproščeni davka?

Ko razmišljate o upokojitvi, bi moralo biti davčno načrtovanje del vašega odločanja od začetka. Dva skupna pokojninska računa, ki ljudem omogočata, da znižata svoje davčne račune, so odloženi in davčno oproščeni računi.

Ključ odločitve, kateri račun ali kombinacija obeh, se vam zdi smiseln, je, ko se uresničijo davčne ugodnosti.

Odloženi davki in računi oproščenih davkov

Oba zmanjšujeta višino stroškov življenjskih davkov, kar zagotavlja spodbude za začetek varčevanja za upokojitev v zgodnji starosti. Najbolj opazna razlika med obema vrstama računov je, ko se začnejo davčne ugodnosti.

Ključni odvzemi

• Z odloženim davčnim računom se davčni prihranki uresničujejo pri prispevkih, z davčno oproščenim računom pa se umiki obdavčitve obdavčijo.
• Skupni davčno odloženi pokojninski računi so tradicionalni IRA in 401 (k) s.
• Priljubljeni računi, oproščeni davkov, so Roth IRAs in Roth 401 (k) s.
• Idealna strategija za optimizacijo davkov je maksimiranje prispevkov za obe vrsti računov.

Davčno odloženi računi

Odloženi računi omogočajo takojšnje odbitke davka na celotni znesek vašega prispevka, vendar se bodo prihodnji dvigi z računa obdavčili po vaši običajni stopnji dohodka. V ZDA so najpogostejši davčno odloženi pokojninski računi tradicionalni IRA in 401 (k) načrti. V Kanadi je najpogostejši Načrt varčevalnega pokojninskega zavarovanja (RRSP).

Kot izhaja iz imena računa, so davki na dohodek "odloženi" za poznejši datum.

Na primer, če vaš letošnji obdavčljivi dohodek znaša 50.000 ameriških dolarjev in ste prispevali 3000 dolarjev na odložen račun, bi plačali davek le na 47.000 dolarjev. Če v 30 letih, ko se upokojite, znaša 40.000 ameriških dohodkov, vendar se odločite, da boste z računa dvignili 4.000 dolarjev, bi se obdavčljivi dohodek povzpel na 44.000 dolarjev.

Davčno oproščeni računi

Po drugi strani pa računi, ki niso oproščeni davka, zagotavljajo davčne ugodnosti v prihodnosti, ker umiki ob upokojitvi niso obdavčeni. Ker prispevki na račun nastanejo z dolarji po obdavčitvi, neposredne davčne ugodnosti ni. Glavna prednost te vrste strukture je, da donosnost naložb raste brez davka.

Vaša trenutna in pričakovana prihodnja stopnja davkov je glavni dejavnik pri določanju, kateri račun je najbolj primeren za vaše potrebe davčnega načrtovanja.

Priljubljeni računi, oproščeni davkov v ZDA, sta Roth IRA in Roth 401 (k). V Kanadi je najpogostejši varčevalni račun brez davkov (TFSA).

Če bi danes prispevali 1.000 dolarjev na račun, oproščen davka, sredstva pa vložili v vzajemni sklad, ki je zagotovil letno 3-odstotno donosnost, bi bil čez 30 let račun ovrednoten na 2427 dolarjev.

Nasprotno pa v rednem obdavčljivem naložbenem portfelju, kjer bi človek plačal davek na kapitalski dobiček v višini 1427 dolarjev, če bi to naložbo opravil prek računa, oproščenega davka, rast ne bi bila obdavčena.

Z odloženim davčnim računom se davki plačujejo v prihodnosti, vendar z računom, ki je oproščen davka, se davki plačujejo zdaj. Vendar pa lahko s premikom obdobja, ko plačujete davke in dosežete rast naložb brez davkov, dosežete večje prednosti.

"Rad opisujem odloženi račun za davke kot resnično zamudo davka. Davki bodo plačani nekje po cesti. Račun, ki je oproščen davka, potem, ko je denar nakazan na račun, ni obdavčen, «pravi Mack Courter, CFP®, ustanovitelj podjetja Courter Financial, LLC, v Bellefonteju, Pa.

Prednosti davčno odloženih računov

Neposredna prednost plačila manj davka v tekočem letu zagotavlja veliko spodbudo za veliko posameznikov, da financirajo svoje račune z odlogom. Splošno razmišljanje je, da trenutna davčna ugodnost tekočih prispevkov odtehta negativne davčne posledice prihodnjih umikov.

Ko se bodo posamezniki upokojili, bodo verjetno ustvarili manj obdavčljivi dohodek in se bodo zato znašli v nižjem davčnem razredu. Običajno se močno spodbujajo visoki zaslužki, da maksimirajo svoje davčno odložene račune, da zmanjšajo svoje trenutno davčno breme.

Tudi investitor lahko s takojšnjo davčno ugodnostjo dejansko vloži več denarja na njihov račun.

Predpostavimo, da na dohodek plačujete 24-odstotno davčno stopnjo. Če prispevate 2000 dolarjev na odložen račun, boste prejeli vračilo davka v višini 480 ameriških dolarjev (0, 24 x 2000 dolarjev) in boste lahko vložili več kot prvotnih 2000 dolarjev in ga povišali po hitrejši stopnji. Domnevamo, da ob koncu leta niste dolgovali nobenih davkov, v tem primeru bi davčni prihranki preprosto zmanjšali dolgovane davke. Povečanje prihrankov bo zagotovilo davčne ugodnosti in brezskrbnost.

Prednosti davčno oproščenih računov

Ker se koristi davčno oproščenih računov uresničujejo že 40 let v prihodnost, jih nekateri ignorirajo. Vendar so mladi odrasli, ki se šolajo ali šele začnejo z delom, idealni kandidati za račune, oproščene davka. V teh zgodnjih življenjskih obdobjih so obdavčljivi dohodki in ustrezni davčni razred ponavadi minimalni, vendar se bodo verjetno v prihodnosti povečali.

Z odprtjem davčno oproščenega računa in vlaganjem denarja na trg bo posameznik do teh sredstev lahko dostopal skupaj z dodatno rastjo kapitala brez kakršnih koli davčnih pomislekov. Ker se umiki s te vrste računa ne obdavčujejo, vas umik denarja ob upokojitvi ne bo potegnil v višji davčni razred.

"Konvencionalno prepričanje, da bodo davki pri upokojitvi nižji, je zastarelo, " pravi Ali Hashemian, MBA, CFP®, predsednik podjetja Kinetic Financial v Los Angelesu v Kaliforniji. "Sodobni upokojenec porabi več denarja in ustvari več dohodka kot prejšnje generacije. Tudi davčno okolje bo za upokojence v prihodnosti lahko slabše, kot je danes. To je le nekaj razlogov, da so lahko strategije, oproščene davkov, koristne. "

"Ne morem si zamisliti nikogar, ki ni upravičen do oprostitve davkov, " pravi Wes Shannon, CFP®, ustanovitelj podjetja SJK Financial Planning, LLC, v Hurstu, Teksas. "Pogosto bo stranka, ki je v visokem davčnem razredu in ima dolgoročno naravnano strategijo naložb, lahko izkoristila kapitalski dobiček in kvalificirano obdavčitev dividend (trenutno z nižjimi stopnjami), medtem ko odloženo davko pretvori vse dobi v navadni dohodek, ki se obdavči po višji stopnji. "

Kateri račun je pravi za vas?

Medtem ko bi idealna strategija optimizacije davka vključevala povečanje prispevkov tako za odložene davke kot za račune, ki niso oproščeni davka, je treba upoštevati nekatere spremenljivke, če takšna razdelitev ni mogoča.

Zaslužki z nizkimi dohodki

Prejemnike z nizkimi dohodki se spodbuja, da se osredotočijo na financiranje računa, oproščenega davka. Na tej stopnji prispevki na odloženi davčni račun ne bi imeli veliko smisla, če bi videli, kako bi bila trenutna davčna ugodnost minimalna, vendar bi bila prihodnja obveznost velika.

Nekdo, ki prispeva 1000 dolarjev na odložen račun, ko plača 12-odstotni davek, bi danes privarčeval le 120 dolarjev. Če se ta sredstva umaknejo v petih letih, ko je oseba v višjem davčnem razredu in plača 32% dohodnine, bo izplačanih 320 USD.

Po drugi strani pa se prispevki na račun, ki je oproščen davka, danes obdavčujejo. Toda ob predpostavki, da boste v naslednjih letih izpostavljeni višjemu davčnemu razredu, bo vaš prihodnji obračun davka minimaliziran.

Zasluženi zaslužki

Prejemniki višjih plač bi se morali osredotočiti na prispevke na odložen račun, kot je 401 (k) ali tradicionalna IRA. Takojšnja korist lahko zniža vaš mejni davčni razred, kar ima za posledico veliko vrednost.

Upoštevajte namen in časovni okvir pokojninskih prihrankov

Druga pomembna spremenljivka, ki jo je treba upoštevati, je namen in časovni okvir za prihranke. Davčno odloženi računi so običajno, vendar ne vedno, prednostni kot vozila za upokojevanje, saj bo večina ljudi imela minimalne zaslužke in bo morda v tej življenjski fazi nižja davčna stopnja. Računovodsko oproščeni računi so pogosto prednostni za naložbene namene, saj lahko vlagatelj uresniči znatne kapitalske dobičke, ki niso davki.

"Pravzaprav mislim, da stranke pogosto preveč naložijo na račune, ki so odloženi za davek, " pravi Marguerita Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, Md. "Tako kot pridigamo k diverzifikaciji naložb, je davčna diverzifikacija prav tako pomembna. Danes je pomembno uresničiti davčne prihranke. Vendar pa je nekaj treba povedati za neobdavčene ali davčno oproščene pokojninske prihranke. Kombinacija povprečenja stroškov dolarja, časovne vrednosti denarja in rasti brez davkov je močan trifekta. "

Ne glede na vaše finančne potrebe bi finančni svetovalec lahko predlagal, kateri tip računa je najboljši za vas.

Spodnja črta

Davčno načrtovanje je bistven del vsake odločitve o osebnem proračunu ali upravljanju naložb. Odloženi in davčno oproščeni računi so med najpogostejšimi možnostmi za lažjo finančno svobodo med upokojitvijo.

Ko razmišljate o dveh možnostih, samo ne pozabite, da vedno plačujete davek in glede na vrsto računa, je samo vprašanje, kdaj.