Bi morali črpati iz svojega IRA zgodaj?

Posamezni pokojninski računi lahko delujejo kot varčevalni dodatek k pokojninskemu načrtu, ki ga financira delodajalec, in več kot tretjina gospodinjstev v ZDA je imela v lasti vsaj eno IRA v letu 2017. Skupno so pokojninski varčevalci v svojih odbitkih imeli 8, 4 bilijona dolarjev, kar predstavlja 11 odstotkov vseh finančna sredstva gospodinjstev. Status davčno ugodnejših računov je velik del njihove pritožbe.

"Z IRA-ji imate prednost pri povečanju premoženja in odlaganju plačevanja davkov, dokler ne nameravate izplačevati pred 59. polletjem, " pravi Abigail Gunderson, certificirani finančni načrtovalec in svetovalec za premoženje v Tanglewood Total Wealth Management v Houstonu .

IRA-ji so zasnovani za dolgoročno vlaganje, vendar se nekateri varčevalci odločijo, da bodo pred upokojitvijo izkoristili svoje račune. Najpogosteje navedeni razlogi za predčasne umike vključujejo nakup stanovanja, plačilo visokega šolstva, kritje zdravstvenih stroškov, plačilo za nujne primere in odplačilo dolga.

Medtem ko vam predčasni umik lahko zagotovi tako potreben denarni tok, ima lahko pomembne finančne posledice.

Davčni učinek zgodnjih umikov IRA

Če odvzamete IRA pred upokojitvijo, lahko sprožite davčne kazni, odvisno od vrste IRA, iz katere izhaja umik in za kaj se porabi denar.

Andy Whitaker, podpredsednik oddelka Gold Tree Financial v Jacksonvilleu na Floridi, bi vas lahko predčasno črpal iz tradicionalne IRA. "Vse razdelitve so vključene kot dohodek v tekočem letu, kar bo povečalo njihove sedanje plače, " pravi. "Poleg tega, če se te razdelitve izvedejo pred starostjo 59 ½, se lahko uporabi 10-odstotna kazen predčasnega umika."

Tu je primer, da ponazorim, koliko lahko to stane. Predpostavimo, da ste stari 50 let in umaknite 50.000 USD iz tradicionalne IRA. Padate v 24-odstotni razred dohodnine, kar pomeni, da vam pri odvzemu dolgujete približno 12.000 dolarjev. Prav tako bi morali dolgovati dodatnih 5000 USD za kazen predčasnega umika, kar ima za posledico skupni znesek davka v višini 17.000 USD. To je strma premija, ki jo je treba plačati.

Izjeme za zgodnji umik

Ali boste plačali predčasno odtegnitev kazni, je odvisen od vašega razloga za odstop od IRA.

"Obstajajo izjeme, ki bodo davkoplačevalcem omogočile, da se izognejo 10-odstotni kazni na podlagi dejstev in okoliščin, " pravi Mitchell Helton, višji strateg bogastva v PNC Wealth Management.

Te okoliščine vključujejo umike za:

• Stroški visokega šolstva se plačujejo neposredno šoli
• Prvič kupite dom, do 10.000 dolarjev
• Skupna in trajna invalidnost lastnika IRA
• Smrt lastnika IRA
• Premija za zdravstveno zavarovanje, plačana brez dela
• Nepovratni zdravstveni stroški, večji od 10% prilagojenega bruto dohodka
• Porazdelitev vojaškim rezervistom je bila aktivna
• Dajatev IRS
• V bistvu enaka periodična plačila

Vendar bi še vedno bili odgovorni za plačilo dohodnine od dvigov za zgoraj navedene namene.

Pravila za zgodnji umik podjetja Roth IRA

Medtem ko se tradicionalni IRA financirajo z dolarji pred obdavčitvijo, se Roth IRA financirajo s prispevki po davku. To spremeni njihovo davčno obravnavo za predčasne umike. "Če ste mlajši od 59 ½, lahko dvignete toliko, kolikor znašajo celotni prispevki, brez dajatev, " pravi Gunderson.

Ne glede na to, ali plačujete dohodnino ali 10-odstotno kazen predčasnega umika, je odvisno od tega, ali je distribucija kvalificirana. Helton pravi, da mora kvalificirana distribucija izpolnjevati eno od naslednjih meril:

• Vzetih pet ali več let po odprtju računa
• Vzeto v starosti 59 ½ ali več
• Uporablja se za nakup ali gradnjo prvega doma
• Vzeti zaradi invalidnosti
• Vzeti upravičenec po smrti lastnika računa

Za predčasni umik, opravljen pred petletnim obdobjem, se lahko plača 10-odstotna kazen predčasnega umika. Prav tako bi plačali davek na dohodek od vseh zaslužkov, ki jih odtegnete.

Zgodnji umiki IRA lahko zmanjšajo pokojninske prihranke

Poleg davčnega vpliva morate razmisliti tudi o tem, ali lahko predčasni umik IRA izpodbije vaše dolgoročne cilje varčevanja.

"Če zgodaj prisluhnete IRA-ju, bo po upokojitvi pogosto prišlo do nižjega življenjskega sloga, " pravi Whitaker. "Če zmanjšate velikost piščanca, boste zmanjšali velikost jajc, kar pomeni, da boste zmanjšali donosnost premoženja za upokojitev."

Tu je še en primer. Recite, da ste stari 50 let, v IRA-ju je 500.000 USD. Načrtujete se upokojiti pri 65 letih in vaše premoženje trenutno prinaša 7-odstotno letno donosnost. Če ne prispevate ničesar več za svojo IRA, bi lahko vaš račun z upokojitvijo narasel na skoraj 1, 4 milijona dolarjev. Če bi pri 50 letih odtegnili 50.000 dolarjev, bi izgubili dohodek skoraj 200.000 dolarjev od celotnega prihranka.

Če upoštevate druge alternative zadolževanja, na primer posojilo za lastniški kapital, lahko prihranite vaš pokojninski prihranek.

"Prednosti posojila za lastniški kapital lahko vključujejo, da so v okolju z nizkimi obrestnimi merami, ne plačujejo davka na dohodek, nobenih potencialnih kazni pri distribuciji IRA in obresti za posojilo so lahko odbitne, " pravi Helton. Po novih pravilih IRS se obresti za posojila iz naslova lastniškega kapitala odštejejo, ko se ta sredstva porabijo za bistveno izboljšanje vašega primarnega prebivališča. Vir: 7

Čeprav imajo vsi prednosti in slabosti, lahko kreditne kartice, osebna posojila ali zadolževanje prijateljev in družine kratkoročno zagotovijo tudi potrebna sredstva.

"Običajno je brez izjeme, da bi bilo treba zgodnje prisluškovanje IRA zadnja možnost, šele ko so vse druge možnosti popolnoma izčrpane, " pravi Whitaker.

Spodnja črta

Če razmišljate o predčasnem preklicu IRA, se posvetujte s svojim finančnim svetovalcem ali računovodjo. Najpomembneje je, da se osredotočite na dodajanje novih prispevkov k vašemu napredku IRA.

"Ključno je, da se zavežete, da boste denar vrnili nazaj, " pravi Gunderson. Prav tako priporoča povečanje rezerv v sili, da se v prihodnje ne bi potrebovali dodatni predčasni umiki.

"Običajno priporočamo, da prihranite znesek, ki lahko pokrije vsaj tri mesece do enega leta življenjskih stroškov, " pravi Gunderson. "Ko pride do izrednih razmer, boste imeli sklad za deževen dan, ki ga boste zlahka izkoristili z minimalnimi davčnimi posledicami."