Načrt varčevanja z davkom

Kaj je načrt za odštevanje davkov?

Odloženi varčevalni načrt je naložbeni račun, ki davčnemu zavezancu omogoča odlog plačila davka na vloženi denar, dokler ga po upokojitvi ne umaknejo. Najbolj znani taki načrti so individualni pokojninski računi (IRA) in načrti 401 (k).

Ključni odvzemi

• Načrt 401 (k) in račun IRA sta dve najpogostejši vrsti davčno odloženega varčevalnega načrta.
• V obeh primerih denar, ki ga prihrani vlagatelj, ni obdavčen kot dohodek, dokler ga ne odvzame, predvidoma po upokojitvi.
• Ker se prihranjeni denar odšteje od bruto dohodka, investitor dobi takojšen odmor od dohodnine.

Odloženi varčevalni načrti so odloženi pri Službi za notranje prihodke (IRS). To pomeni, da IRS omogoča, da davčni zavezanec vplača denar v načrt in odšteje ta znesek od svojega obdavčljivega bruto dohodka za tisto leto. Davki na prispevek in naložbene donose bodo zapadli šele, ko se bo denar umaknil po upokojitvi.

Razumevanje načrta varčevanja z odloženim davkom

Načrt za odloženi prihranki je odobrila zvezna vlada kot način, da Američane spodbudi k varčevanju. Posameznik lahko del zaslužka pred obdavčitvijo prispeva na naložbeni račun.

Za posameznika obstaja več koristi:

• Obdavčljivi dohodek osebe se zmanjša za znesek, prispevan na račun. To takoj zniža zvezne davke, ki jih posameznik dolguje za tisto leto.
• Denar se nato vloži v posameznikovo izbiro vzajemnih skladov ali drugih vrst naložb, z bilanco, ki stalno raste do upokojitve. Denar pred obdavčitvijo povečuje vloženi znesek in njegovo potencialno rast sčasoma.
• Po upokojitvi lahko posameznik črpa iz sklada za dohodek. Izplačila so obdavčena kot redni dohodek.

Odloženi z davkom 401 (k) in IRA načrti

Večina velikih podjetij in veliko majhnih nudi svojim zaposlenim načrt 401 (k) za odloženo pokojninsko varčevanje. Obstajajo podobna vozila, kot sta načrt 403 (b) in načrt 457 za javne službe in vladne uslužbence.

Obresti na nekatere ameriške obvezniške hranilnice so odložene za davek in so lahko oproščene davka, če se denar porabi za nekatere izobraževalne stroške.

Ko delodajalec sponzorira načrt, je možna še ena velika korist. Nekateri delodajalci del prispevka zaposlenega ustrezajo določeni ravni. 3-odstotno ujemanje je značilno za delodajalce, ki ga ponujajo.

Samozaposleni in praktično vsi drugi z nekaj zneska obdavčljivega dohodka lahko odprejo račun IRA. Te so na voljo prek bank in posrednikov.

Vsekakor ima posamezno vlaganje v davčno odloženi varčevalni načrt ponavadi široko paleto naložbenih možnosti.

Poleg 401 (k) načrtov in IRA še več drugih vrst naložb ponuja odlog davka.

Odložene davčne olajšave

Odložena renta, imenovana tudi davčno zaščitena renta, je dolgoročni naložbeni račun, ki je zasnovan za zagotavljanje rednih plačil dohodka po upokojitvi, podobno pokojnini. Ta vrsta rente je na voljo pri zavarovalnicah.

Vlagatelj v obdobju let vplača na anuitetni račun, da ustvari stanje, ki bo po upokojitvi izplačano v obrokih. Prispevki niso odloženi, vendar davki na dohodek na računu ne zapadejo do plačila, dokler se ne začnejo izplačane letne izplačila.

Odložene davčne rente so lahko fiksne in ponujajo zajamčeno donosnost ali spremenljivo, kar posamezniku omogoča izbiro med različnimi naložbami, ki lahko povečajo (ali zmanjšajo) prejete plačila.

Ameriške hranilnice obdavčene z davki

Obveznice Series EE in obveznice Series I so vrste ameriških varčevalnih obveznic, ki jih izda vlada, ki so davčno odložene in imajo dodatno davčno ugodnost, če se uporabljajo za plačilo izobraževalnih stroškov.

Obveznice serije EE plačujejo obresti v času trajanja obveznice, ki je običajno 20 let. Obveznice serije I plačujejo obresti do 30 let.

V obeh primerih se obresti, plačane imetniku obveznice, ne obdavčijo, dokler obveznica ne doseže roka trajanja ali je unovčena.

Poleg tega izključitev davka na izobraževanje ščiti plačila obresti od dohodnine, če se uporabljajo za plačilo stroškov izobraževanja.

Kanadski RRSP

Načrt varčevalnega pokojninskega zavarovanja (RRSP) je primer davčno odloženega varčevalnega načrta za kanadske davkoplačevalce. RRSP zakrije, kakšen bi bil običajno obdavčljivi dohodek, ustvarjen na računu, dokler se denar ne dvigne.

Vsi dobički, vključno z obrestmi, dividendami in kapitalskimi dobički, so prav tako odloženi do davka.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Odloženi davek Odloženi davek se nanaša na dobiček od naložbe, ki se nabira brez davka, dokler vlagatelj konstruktivno ne prejme dobička. Najpogostejše vrste davčno odloženih naložb vključujejo posamezne pokojninske račune (IRA) in odložene rente. več Opredelitev davčne olajšave Davčno olajšava se nanaša na vsako vrsto naložbe, računa ali načrta, ki je oproščena davka, odložena ali ponuja druge vrste davčnih ugodnosti. več Opredelitev prispevka po obdavčitvi Prispevek po obdavčitvi je prispevek na kateri koli določeni pokojninski ali naložbeni račun po odbitku davkov od obdavčljivega dohodka. več Načrtovani načrti varčevanja za upokojence (RRSP) Načrtovani pokojninski načrt varčevanja (RRSP) je pokojninsko varčevanje in naložbeno varčevanje za zaposlene in samozaposlene v Kanadi. Denar pred obdavčitvijo se da v RRSP in raste brez davka do umika, takrat se obdavči po mejni stopnji. več Načrt varčevanja delavcev Opredelitev Varčevalni načrt za zaposlene je odložen od davka odložen račun, ki se običajno uporablja za varčevanje pri upokojitvi, na primer načrt z določenimi prispevki. več Nekvalificirano odloženo nadomestilo (NQDC) Nekvalificirano odloženo nadomestilo je nadomestilo, ki ga je zaposleni zaslužil, vendar ga ni prejel. Pogosto se uporablja kot strategija za varčevanje davkov za visoke zaslužke. več partnerskih povezav