Uporaba denarja QDRO od ločitve za plačilo novega doma

Ko se pari razvežejo, se premoženje običajno razdeli. Vendar se ta delitev samodejno ne razširi na pokojninske načrte. Tu lahko pride v poštev kvalificirani vrstni red domačih odnosov (QDRO). QDRO je sodna odredba, ki se uporablja za razdelitev posebnih vrst pokojninskih načrtov, vključno s kvalificiranimi in 403 (b) načrti. Pri uporabi denarja QDRO za plačilo hiše je treba upoštevati več vprašanj, vključno s pomanjkanjem kazni za predčasno distribucijo in odtegljanjem zveznega davka. Tukaj je podrobnejši pogled na te težave:

Po mnenju Službe za notranje prihodke je QDRO „sodba, uredba ali odredba, da pokojninski načrt plačuje preživnine, preživnino ali zakonske premoženjske pravice zakoncev, nekdanjega zakonca, otroka ali drugega vzdrževanega [udeleženca pokojninskega načrta]] . "

Kazen zgodnje distribucije

Sredstva, razporejena iz kvalificiranega načrta v skladu s kvalificiranim nalogom o domačih odnosih (QDRO), so oproščena običajne 10-odstotne kazni predčasnega umika. Če ste mlajši od 59½ let in želite kateri koli del sredstev porabiti takoj, je verjetno, da tega dela premoženja ne boste prepustili IRA. Za sredstva, preusmerjena na tradicionalno IRA in nato razdeljena iz tega IRA, bo plačanih 10% kazni, razen če ne izpolnite izjeme. Del zneska lahko obdelate kot neposreden prehod na tradicionalni IRA in preostali znesek, ki vam ga izplača. Znesek, ki se bo neposredno preusmeril na vašo IRA, ne bo predmet davčnega odtegljaja.

Davčni odtegljaj

Ker so sredstva kvalificiranega načrta, ki jih prejmete na podlagi QDRO, primerna za prevračanje, bodo zneski, ki se vam izplačajo neposredno namesto ustreznemu pokojninskemu načrtu, obvezno odtegnjeni. Ta odtegljaj znaša 20% za zvezne davke, odvisno od države vašega prebivališča pa lahko plačnik odtegne tudi zneske za državne davke. Zato boste morda morali povečati znesek razdeljevanja, da zagotovite, da neto znesek, ki ga prejmete, zadošča za vaše finančne potrebe za ta dom.

Porazdelitve se lahko izvajajo v določenem obdobju

Če nekaj denarja takoj ne potrebujete, se lahko odločite, da sredstva preusmerite na svoj tradicionalni IRA in vam bodo sčasoma (od IRA) izplačane razdelitve. Zneski, plačani vam najmanj pet let ali do dopolnjenega 59. leta starosti (kar je daljše), so oproščeni 10-odstotne kazni predčasne razdelitve, pod pogojem, da plačila izpolnjujejo določene zahteve. To se običajno imenuje v bistvu enaka periodična plačila ali 72 (t) razdelitev. Če se boste odločili za to možnost, boste morali vedeti znesek, ki bi ga prejeli vsako leto, in se odločiti, ali ta znesek ustreza vašim zahtevam.

Več kvalificiranih načrtov ne bo razdelilo sredstev v skladu s QDRO, dokler udeleženec načrta, v tem primeru vaš bivši zakonec, ne doživi sprožitve, na primer doseganja upokojitvene starosti ali ločitve od službe pri delodajalcu. Nekateri načrti menijo, da je QDRO sprožilni dogodek.

Pretvarjanje premoženja v Roth IRA

Če želite sredstva pretvoriti v Roth IRA, morate znesek najprej preusmeriti v tradicionalni IRA. Znesek se lahko nato pretvori iz tradicionalne IRA v Roth IRA. Dolgovali boste davke na preračunani znesek za leto, v katerem se konverzija zgodi.