Kaj storiti, ko ste previsoko prispevali 401 (k)
Najpogostejši osnovni nasveti o osebnih financah, ki jih kdo dobi, je to: povečajte svoje prispevke v višini 401 (k). Toda kaj to pomeni? Kolikšen je maks. In kaj storite, če ga presežete (da, lahko ga presežete)?
Služba za notranje prihodke je leta 2019 najvišji dovoljeni prispevek zvišala na 19.000 dolarjev na leto, kar je višje od 18.500 dolarjev. Skupni znesek, ki ga prispevata delodajalec in zaposleni, je v letu 2019 56.000 dolarjev, kar je več kot 55.000 dolarjev. Če ste starejši od 50 let, lahko prispevate dodatna sredstva v višini 6000 USD na leto. Preverite pri svojem kadrovskem oddelku, da ugotovite, v kakšnem tempu ste.
Če ste preveč prispevali za svoj načrt 401 (k) - torej prispevali več kot letni maksimum, ki ga je določil IRS -, morate o tem takoj obvestiti delodajalca ali skrbnika. V idealnem primeru bi moralo biti to obvestilo predloženo do 1. marca leta po tem, ko je prišlo do presežnega odloga prispevka, kot je tehnično znano. To pomeni, da če ste prispevali preveč v tekočem davčnem letu, bi moralo biti obvestilo predloženo do 1. marca naslednjega davčnega leta.
Višino odloga bi vam morali vrniti do 15. aprila (na primer, če se je presežni odlog zgodil v tekočem letu, ga je treba popraviti - torej odstraniti iz računa - do 15. aprila naslednjega leta). Ta vsota mora vključevati zaslužek, ki je bil nabiran na presežku, medtem ko je bil na vašem računu. Dohodek morate dodati k obdavčljivemu dohodku za tisto leto, ko se presežek znese od 401 (k). Če je bil presežen znesek odložen pred obdavčitvijo, mora vaš delodajalec spremeniti obrazec W-2, da bo vrnil znesek prikazal kot plačo.
Na primer, predpostavimo, da se je odvečni odlog zgodil letos in ste pravočasno obvestili skrbnika programa. Če so bili vaši prispevki opravljeni pred obdavčitvijo, mora vaš delodajalec spremeniti vaš W-2 za to leto, da bo presežek znesek odloga prikazal kot obdavčljivo plačo (v polju 1).
Če se vam presežen prispevek vrne, je treba vsak zaslužek, ki je vključen v znesek, ki vam ga je vrnil, prišteti k obdavčljivemu dohodku na obračunu davka za tisto leto. Če se vam presežek prispevka vrne v letošnjem letu, na primer vse zaslužke, ki so vključeni v znesek, ki vam ga je vrnil, je treba dodati vaš obdavčljivi dohodek na obračun davka, ki ga vložite prihodnjo pomlad.
Če vam presežni znesek ne bo vrnjen do 15. aprila, lahko plačate davek na znesek dvakrat - v letu, ko se je presežek zgodil in v letu, ko vam ga vrnemo. (Opomba: 15. april je splošno naveden datum; toda v letih, kot je leto 2018, ko davki zapustijo nekoliko kasneje zaradi praznikov ali vikendov, se ta rok lahko premakne nazaj. O tem se prepričajte davčnega strokovnjaka.)
Na to vprašanje je odgovorila Denise Appleby
(Kontakt Denise)