Zapiranje ovir za upokojenske račune

Zaradi svoje pavšalne pristojbine - ki odpravlja težavo pri pretiranem trgovanju s strani posrednikov, ki iščejo provizije - naraščajo priljubljenosti računi, ki temeljijo na provizijah, znani tudi kot zaviti ali upravljani računi. Če pa svoj pokojninski račun upravljate v okviru programa za plačilo, morate biti prepričani, da je takšen program primeren za vas. Vendar morate razmisliti tudi o tem, ali bi morali plačati pristojbino iz stanja pokojninskega računa ali iz svojega žepa. Tu si ogledamo prednosti druge možnosti in nasvete, kako to storiti. (Če vas zanima več o ovijanju, glejte Uvod v račune posredniških računov in zavijte jih: besednjak in prednosti upravljanega denarja .)

Zakaj ne bi uporabili salda računa

Vaš prvi pomislek je, kako izplačilo iz računa na računu zmanjša donosnost naložb na računu.

Če plačujete zaloge za plačilo z vašega pokojninskega računa, to pomeni, da pristojbina zmanjša stanje na vašem računu. To pa posledično zmanjšuje znesek sredstev, ki še naprej obračunavajo dobiček na davčno odloženi osnovi ali brez davka v primeru Roth IRAs. Čez čas lahko to znižanje stanja močno vpliva na splošno uspešnost naložb na pokojninski račun.

Recimo, da imate račun za opustitev, ki zasluži 10% donosa in zaračuna 1% pristojbine. S plačilom provizije iz pokojninskega računa zmanjšate donosnost naložbe za 8% v petletnem obdobju. Spodnji grafikon prikazuje to zmanjšanje. Prikaže letno razliko v donosnosti za petletno obdobje za vlagatelja, ki začne z IRA stanjem v višini 1 milijona dolarjev in na katerega dobi 10% donosnosti in plača 1% zaloga za leto. Vidite, kako dramatično 1-odstotna pristojbina, majhna, kot se sliši, vpliva na letni donos.

Tabela 1

V tem primeru po petih letih skupna razlika v stanju pokojninskega računa znaša 71.851 dolarjev in ta znesek se bo vsako leto povečeval!

NASVET: Če se kljub temu odločite, da boste plačali provizije iz stanja računa, ne pozabite, da se ta plačila ne obravnavajo kot distribucija in se zato ne prištejejo vašemu prihodku. Bodite prepričani, da teh plačil ne vključite v svojo davčno napoved.

Zakaj plačevati iz žepa

Nato se želite zavedati potencialne davčne ugodnosti plačevanja zasebnih žepov - ali je koristno, da za plačilo pristojbin uporabite sredstva iz žepa, ki so verjetno že obdavčena.

Na primer, v primeru, ki ga prikazuje tabela 1, plačilo iz žepa povzroči povečanje stanja na računu za 71.851 USD. Če pa se ta znesek na koncu porazdeli iz pokojninskega računa, bo morda zavezan za davek od dohodka po vaši veljavni davčni stopnji - in višje stanje na računu lahko pomeni višje davke. To je v veliki meri odvisno od vrste IRA, ki jo imate v zavitku. Če je račun Roth IRA, bo razdeljeni znesek brez davka (če je kvalificiran). Zato se zdi, da je za Roth IRA plačilo iz lastnega žepa bolj ugodna možnost, za druge pokojninske račune pa to morda ne drži. Obe možnosti je treba skrbno pretehtati.

Ali je dovoljeno ">

Dolgotrajna razprava o tem, ali se pristojbine za plačilo lahko plačujejo iz lastnega žepa, je IRS naslovila v sklepu z zasebnim dopisom (PLR) 200507021. Razprava je bila usmerjena v to, ali bodo provizije (ki so del začasne pristojbine) za pokojninski račun bi lahko plačevali iz svojega žepa. V razpravi se je spraševalo tudi, ali bi bilo v skladu z veljavnimi regulativnimi smernicami takšno plačilo obravnavano kot prispevek na pokojninski račun. V l. 200507021 PLR pa je IRS ugotovil, da takšnih plačil ne bi obravnavali kot prispevke na pokojninski račun.

Zaradi tega PLR zdaj to storijo številni ponudniki storitev pokojninskih računov, ki so se obotavljali dovoliti plačilo pristojbin za plačilo iz svojega žepa. Če imate račun za zavijanje, se pri ponudniku storitev pozanimajte o njihovem položaju glede zadeve.
Medtem ko je IRS dovoljeval plačilo provizije za plačilo iz lastnega žepa v skladu z 200507021 PLR, ni obravnaval obstoječega pravila o prepovedi vračila pristojbin, plačanih s pokojninskega računa. Če želite plačevati zavihek iz svojega žepa, se pri ponudniku pokojninskih računov pozanimajte, ali ponujajo storitev za obračun ali drugo določbo, ki vam omogoča, da plačate pristojbino, preden se vam bremeni z vašega pokojninskega računa.

Na splošno, če vaš ponudnik ponuja storitev za obračun, prejmete račun za svojo pristojbino za zavijanje, ki bo vključevala rok, do katerega je treba izvesti plačilo. Če plačila ne izvedete do navedenega roka, se na splošno nadomestilo zaračuna z vašega pokojninskega računa. In če pošljete svojo pristojbino po bremenitvi, se plačilo šteje za prispevek, za katerega velja veljavna omejitev. Možni učinek zamude pri plačilu pristojbine je presežek prispevka na vaš pokojninski račun. (Za obravnavo teh prispevkov glejte Popravljanje neupravičenih (presežnih) prispevkov IRA .)

Primer
John, star 45 let, je ček za 5000 dolarjev za plačilo za plačilo poslal svojemu ponudniku IRA, ki ga je prejel po ovojnici, ki je že bremenila John's IRA. Ker je bilo plačilo prejeto po bremenitvi, je ponudnik IRA ček deponiral kot prispevek IRA. Vendar je John že prispeval 4000 USD za svojo IRA, zamuda pri plačilu 5000 USD je povzročila presežek prispevka.

Spodnja črta

Pri odločanju, ali boste plačevali znesek zaloga iz stanja pokojninskega računa, je glavni dejavnik, ki ga morate upoštevati, vpliv plačila z računa na donosnost naložbe. Razmislite tudi o tem, kako zmanjšanje donosa vpliva na predvideni namen skladov: financirati upokojitvena leta ali prepustiti dediščino upravičencem?

Če se odločite za plačilo pristojbine iz svojega žepa, ne pozabite upoštevati končnega učinka, ki ga ima plačilo iz žepa na davke, ki jih lahko plačate na znesek. Enako pomembno je, da se pri ponudniku pokojninskih računov pozanimate, ali ponujajo takšno storitev, ter o pravilnikih in postopkih, ki veljajo.