Izkušnje v letu nesreče
Izkušnje v letu nezgode kažejo na zaslužene premije in izgube, nastale v določenem časovnem obdobju. Izkušnje z letom nesreče se običajno preučujejo dvanajst mesecev, ki se imenujejo leto nesreče. Obdobje izpostavljenosti je običajno določeno na koledarsko leto in se začne 1. januarja.
Izkušnje v letu nesreče se uporabljajo za prikaz, ali premije učinkovito krijejo izgube zavarovalnice. Negativna statistika kaže, da premije niso bile dovolj za pokritje izgub. Izkušnje v letu nesreč običajno vključujejo izgube, ko se pojavijo, ne pa, ko se poročajo. Vključuje tudi premije, zaslužene v istem časovnem obdobju, ne glede na to, kdaj so bile premije prevzete.
Razčlenitev letnih izkušenj z nesrečo
Obstajata dve vrsti izračunov izkušenj v letu nesreč: izkušnje v koledarskem letu in letne izkušnje s politiko.
Izkušnje v koledarskem letu vključujejo izgube, nastale v koledarskem letu (običajno se začnejo 1. januarja) in premije, pridobljene v istem obdobju. Izgube vključujejo nastale, vendar neprijavljene (IBNR) izgube in spremembe rezervacij za izgube.
Izkušnje v političnem letu vključujejo premije in izgube iz naslova polic, ki se v določenem letu obnavljajo ali so sklenjene na podlagi zavarovanja. Izgube (vključno z rezervami za izgube) iz zavarovalnih polic so vključene le, če se te police med letom obnovijo ali sklenejo v zavarovanje, premije pa se vključijo le, če so bile ustvarjene v istem času. Med letom se šteje, da se izračun razvija, kar pomeni, da izračuna ni mogoče dokončati, dokler izgube ne bodo poravnane.
Razlika med obema metodama je v tem, da: izkušnje v koledarskem letu so izgube iz terjatev, nastalih v določenem letu (poudarek na „izgubi“); Izkušnje iz let politik kažejo, kako je določen sklop politik - tiste, ki začnejo veljati med letom - izpostavljen izgubam (poudarek je na „izpostavljenosti“).
Aktuari uporabljajo podatke o letnih policah, ker ustrezajo zahtevkom, vloženim proti določenim politikam. Pomanjkljivost je, da zavarovalnice nenehno prevzemajo nove police, zaradi česar se analiza polic, sklenjenih pozno v koledarskem letu, razlikuje. Te politike se bodo razširile na dve koledarski leti. Najbolj natančen način izračunavanja izkušenj v letu nesreče je razdelitev skupnih izgub (nastalih izgub in izgub) na pridobljene izpostavljenosti, to je znesek premij, izpostavljenih izgubi v določenem časovnem obdobju. Ker lahko ta metoda zahteva več časa za izračun, se lahko zaslužene premije izračunajo po metodi prisluženi račun.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.