Status aktivnega udeleženca
Status aktivnih udeležencev je sklicevanje na udeležbo posameznika v različnih pokojninskih načrtih, ki jih sponzorira delodajalec.
BREAKING DOWN Status aktivnega udeleženca
Status aktivnih udeležencev velja za posameznike, ki sodelujejo v naslednjih pokojninskih načrtih:
- Kvalificirani načrti, kot so načrti za delitev dobička, programi z določenimi zaslužki, pokojnine za nakup denarja ali načrti ciljnih prejemkov in 401 (k) načrti
- SEP IRAs
- ENOSTAVNI IRA
- 403 (b) načrti
- Kvalificirani anuitetni načrti
- Pokojninski skladi, ki jih financirajo zaposleni (ustanovljeno pred 25. junijem 1959)
- Načrt, ki ga za svoje zaposlene pripravijo Združene države, država ali politični oddelek Združenih držav ali agencija ali instrument Združenih držav Amerike ali kateri koli od njegovih pododdelkov.
Običajno delodajalec na obrazcu W-2 posameznika navede, če je posameznik aktiven udeleženec s potrditvijo polja »Načrtni načrt«. Posamezniki bi se morali prepričati pri svojih delodajalcih.
Aktivni status udeleženca in pokojninski prihranki
Navedba aktivnega udeleženca ima posledice, ali je nekdo upravičen zahtevati odbitek davka za prispevek k tradicionalnemu IRA, in določena pravila v zvezi z imenovanjem je težko razjasniti.
"Upravičeni ste do popolnega odštevanja za svoj tradicionalni prispevek IRA, če niste aktivni udeleženec ali ste poročeni z aktivnim udeležencem, " piše v Appleby Retirement Dictionary. "Po drugi strani pa, če ste aktivni udeleženec ali ste poročeni z aktivnim udeležencem, je vaša upravičenost do odbitka tradicionalnega prispevka IRA odvisna od vašega spremenjenega prilagojenega bruto dohodka in davčne prijave.
"Splošna opredelitev je, da je aktivni udeleženec posameznik, ki prejema prispevke ali ugodnosti v skladu s pokojninskim načrtom, ki ga sponzorira delodajalec, " navaja spletno mesto, ki opisuje podroben seznam zapletenih pravil o tem, kako se lahko aktivni udeleženci ali ne morejo kvalificirati različne različne načrte. "Toda pravila, ki opredeljujejo, kdo je aktiven udeleženec, se razlikujejo med vrstami načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, in so lahko odvisna od tega, kdaj se prispevki nakažejo na račun udeleženca (v okviru načrta delodajalca)."
Appleby Retirement Dictionary svetuje upokojenskim vlagateljem, naj ne padejo v "past zmede aktivnih udeležencev". Ugotavlja, da so "posamezniki podali IRS na sodišče in izpodbijali svoje stališče glede statusa aktivnega udeleženca in so izgubili."
Na spletnem mestu dodajajo, da morajo delodajalci v svojem W-2 potrditi polje 13, če ste leto aktivno aktivni udeleženci. Lahko pa pride do napak. Preverite davčnega ali finančnega strokovnjaka, ki je strokovnjak na področju pokojninskih načrtov, če obstaja kakršna koli stopnja negotovosti. "
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.