Ali je mogoče zaseči ali pospraviti moj 401 (K)?

Če ste starejši in se spopadate z dolgom, vas lahko skrbi, da lahko upniki izkoristijo sredstva na vašem računu 401 (k) podjetja, da izpolnijo vaše finančne obveznosti.

Na srečo so ta sredstva na splošno varna pred zasegom ali odškodnino s strani upnikov, kot so banke, vsaj dokler ostanejo na računu 401 (k). Enako, žal, na splošno ne velja, če dolgujete za nazaj davke ali kazni zvezni vladi ali če imate zakonca za preživnino ali preživnino. Vaš račun je lahko odvisno od stanja, v katerem živite, tudi ranljiv, če ste lastnik majhnega podjetja s svojim neodvisnim 401 (k).

Ključni odvzemi

• Denar, prihranjen na kvalificiranem pokojninskem računu, kot je načrt 401 (k), je običajno zaščiten pred zasebnimi upniki, dokler denar ostane znotraj računa.
• IRS pa lahko pride po pokojninskih skladih za vračilo davkov ali drugih zveznih obveznosti.
• Pravni ukrepi so lahko uspešni tudi pri uporabi 401 (k) sredstev za izplačilo preživnine ali preživnine, ki so zaostali.

Vaš 401 (k) je na splošno varen pred komercialnimi upniki

Razlog, da so vaši 401 (k) in drugi kvalificirani pokojninski načrti za komercialne upnike izven omejitev, temelji na njihovem posebnem pravnem statusu. V skladu z Zakonom o varnosti dohodka iz pokojnine iz leta 1974 (ERISA) sredstva iz vašega 401 (k) zakonito pripadajo le, ko jih umaknete kot dohodek. Do takrat so pravno last skrbnika načrta - vašega delodajalca -, ki ga ne more izpustiti nikomur razen vam.

Ta zaščita ERISA pomeni, da so prihranki v rednih 401 (k) zaščiteni pred odškodnino komercialnih upnikov, tudi če vložite stečaj. Dejansko je zaščita sredstev, shranjenih na računih 401 (k), večja od tistih, ki jih hrani IRA, ki jih ERISA ne pokriva in so zaščitena le do določene meje. V skladu z Zakonom o preprečevanju zlorabe bankrotov in zaščiti potrošnikov iz leta 2005 (BAPCPA) je v primeru stečaja izvzetih izplačila samo prvi milijon dolarjev vaših prihrankov IRA.

Velja pa opozoriti, da so sredstva zaščitena le, dokler so na vašem računu 401 (k). Ko jih prekličete iz kakršnega koli razloga, so te razdelitve poštena igra, ki jo bodo upniki nadaljevali.

Solo 401 (k) Lahko bi bil bolj ranljiv

Neodvisna pritožba 401 (k) na družbe z enim samim osebam, delno zaradi njihove svobode pred zahtevami skladnosti ERISA. Njihova slaba stran pa je, da na teh računih ne uživajo zvezne zaščite ERISA pred upniki, komercialni upniki pa lahko do svojih sredstev dostopajo bolj kot njihovi partnerji.

Kljub temu lahko vaš solo 401 (k) zajema tudi druge zaščite, vključno z državno zakonodajo, ki ščiti pokojninske račune, ki niso ERISA. Če imate tak račun in vas skrbi, da upniki zasežejo njihova sredstva, poiščite strokovno pomoč pri finančnem svetovalcu ali odvetniku, ki je seznanjen z zdravljenjem solo 401 (k) s v vaši državi.

Federati lahko izkoristijo vaša sredstva 401 (k) za davke, več

Vaš 401 (k) ni oproščen odškodnin ali rubeža, če dolgujete zavezne dohodnine v zamudi. Na splošno lahko, če ste upravičeni do razdelitve svojih 401 (k), tudi z denarnimi kaznimi, lahko IRS zaseže svoj dolg. Če pa zaradi starostnih ali drugih omejitev načrta ne smete prenašati distribucij z vašega računa, IRS ne sme prevladati nad temi predpisi.

Druge ravni vlade nimajo moči zveznih organov. Večinoma vas ne smejo prisiliti v sredstva 401 (k) denarja za plačilo državnega in lokalnega dohodka, premoženja ali drugih davkov.

Čeprav je manj pogost razlog kot zaostali davki, lahko zvezna vlada potencialno zaseže ali ukrade vaš 401 (k), če ste storili zvezno kaznivo dejanje in vam naloži plačilo glob ali kazni. Poleg tega se vam lahko naloži, da odstopijo od svojega načrta, če boste v civilni ali kazenski sodbi ugotovili, da ste napačno ravnali z vašim načrtom ali zagrešili goljufijo.

Medtem ko lahko IRS od svojih 401 (k) pridobi sredstva za vračilo davkov, pa državne in lokalne vlade ne uživajo te moči.

Preživnine in preživnine za otroke se lahko uporabljajo od 401 (k)

Med redkimi dolgovi, v katerih bodo upniki uspešni pri pridobivanju sredstev iz vaših 401 (k), so tisti, ki so povezani z družinskimi obveznostmi. Če dolgujete neplačani preživnino ali preživnino, vam lahko sodišče odvzame sredstva iz 401 (k) za poravnavo dolga. Če se ločite, bo vaš zakonec morda upravičen do dela vašega računa.

V takih primerih lahko zakonec, ki predloži tisto, kar je znano kot naročilo za usposobljenost v domačih odnosih (QDRO), lahko doda v vaš 401 (k) kot "nadomestnega prejemnika plačila". Sodišče lahko nato odredi, da se sredstva z računa usmerijo na zakonca in ne na vas, če imate velike zaostale obveznosti glede teh družinskih obveznosti. Medtem ko se zakoni, ki urejajo QDRO, razlikujejo glede na državo, bodo ti nalogi lahko uspešni, tudi če še niste dovolj stari, da lahko dvignete sredstva brez kazni, in lahko dovolijo, da se te kazni odvzamejo za dvige, potrebne za izpolnitev obveznosti preživnine ali preživnine.

Svetovalni vpogled

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornija.

Splošni odgovor je ne, upnik ne more zaseči ali garati svojih 401 (k) sredstev. 401 (k) načrte ureja zvezni zakon, znan kot ERISA (Zakon o zavarovanju dohodka iz pokojnine iz leta 1974). Sredstva v načrtih, ki spadajo v sistem ERISA, so zaščitena pred upniki. Ena izjema so zavezne davčne zastavne pravice; IRS lahko priloži svoje 401 (k) premoženje, če ne plačate dolgovanih davkov. IRA ne spadajo pod ERISA, vendar zagotavljajo določeno stopnjo zaščite upnikov. Na splošno je prvi milijon dolarjev premoženja IRA zaščiten pred zahtevkom za stečaj. Posamezno državno pravo lahko poleg tega zagotavlja dodatno zaščito.