Zanimanje potrošnikov
Potrošniško obresti so vse obresti za osebna posojila, vključno z avtomobilskimi posojili in dolgom na kreditnih karticah. Za razliko od hipotekarnih obresti in nekaterih obresti za študentska posojila so potrošniške obresti od osebnih posojil, kreditnih kartic in drugih dolgov nezahtevne davčne odhodke.
RAZKRIJANJE Zmanjšanje zanimanja potrošnikov
Svet guvernerjev Zveznih rezerv dolg potrošnikov izkazuje kot revolving dolg. Potrošniški dolg je sestavljen iz dolgov, ki nastanejo zaradi nakupa potrošnega blaga in ga ne cenimo. Najpogostejši primeri potrošniškega dolga vključujejo dolg na kreditnih karticah, posojila na dan plačila in druge vrste financiranja potrošnikov. Od uvedbe kreditnih kartic se stalno vrača revolving dolg. Zvezne rezerve so v začetku leta 2018 potrošniški dolg ugotovile več kot tri bilijone dolarjev, aprila pa za 2, 5%. V času višjih obrestnih mer lahko čezmerni potrošniški dolg omeji nadaljnjo porabo potrošnikov.
Zakon o davčni reformi iz leta 1986 je razširil opredelitev potrošniških obresti tako, da je preklical odbitnost nekaterih vrst obresti na napovedi o davku od dohodka. Zakon, ki je začel veljati do leta 1991, je odpravil odbitke obresti na dolgove po kreditnih karticah in avtomobilskih posojilih. Nedotaknjena je obrestna mera, povezana z lastništvom doma, visokošolskim izobraževanjem in poslovnimi naložbami.
HELOC kot zavetišče za obdavčitev potrošnikov
V preteklosti je veliko potrošnikov posojila za lastniški kapital uporabljalo kot sredstvo za pretvorbo potrošniških obresti s kreditnih kartic ali drugih vrst porabe v odbitne hipotekarne obresti. Z odplačevanjem dolga potrošnikov s kreditno linijo domačega kapitala (HELOC) so lahko ti lastniki domov odšteli del dolga na kreditni kartici. Vendar je zakon o davčnih opustitvah in delovnih mestih iz leta 2017 to prakso odpravil do leta 2026. Zakon nalaga, da se HELOC obresti odbijejo le, če se nanašajo neposredno na nakup stanovanja ali gradnjo.
Dajatve za potrošniške obresti skozi stoletja
Potrošniško zanimanje sega že v 18. stoletje pred našim štetjem v Babilonu, ko je Hammurabijev zakonik uvedel 20-odstotno zgornjo mejo obresti za osebno posojilo. Dokazi o potrošniških kreditih se nadaljujejo skozi starodavno zgodovino vse do temne dobe, ko je propad Rimskega cesarstva privedel do gospodarske stagnacije in Katoliška cerkev je prepovedala oderuštvo, zaračunavanje obresti. Kapital in kredit sta igrala bistveno vlogo pri financiranju dobe raziskovanja, angleški kralj Henrik VIII pa je leta 1545 določil prvo nacionalno obrestno mero v višini 10 odstotkov.
Potrošniški krediti so se v ZDA v začetku in sredi 20. stoletja razmahnili. Rast posojil je dobila navdih iz zgodnjih avtomobilskih posojil, ki jih je ponudila družba General Motors Acceptance Corporation. Uspeh tovrstnih kreditov, ki jih sponzorira proizvajalec, je pripeljal do tega, da so druga podjetja posojila kupcem gospodinjskih aparatov, pohištva in elektronike. Že leta 1920 so podjetja izdala prve kreditne kartice, ki so jih potrošniki lahko uporabljali za nakup svojih izdelkov. Leta 1950 je Diners 'Club izdal prvo univerzalno kreditno kartico, za njo pa American Express leta 1958. V tem času so se pojavile agencije za poročanje o kreditni sposobnosti, ki posojilodajalcem zagotavljajo zgodovino potrošniških kreditov.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.