Kako delujejo prilagodljivi računi porabe

Stroški zdravstvenega varstva so dandanes ogromni. Tudi pri zavarovanju lahko posamezniki in družine porabijo veliko denarja za zdravstvene stroške. Povprečna štiričlanska družina bo verjetno plačala 24.671 USD za stroške zdravstvenega varstva - 27% več kot leta 2011. Nasprotno pa povišanja plač v istem časovnem obdobju niso dosegla niti polovice te ravni.

Prilagodljivi računi porabe (FSA), ki so na voljo v vašem delovnem mestu ali podjetju, pomagajo nadomestiti visoko ceno zdravstvenega varstva, saj potrošnikom omogočajo plačilo nekaterih zdravstvenih stroškov s predplačilom. To pomeni, da prejemate približno 30% popusta na svoje dopustne stroške zdravstvenega varstva, odvisno od vašega davčnega razreda.

Porabite za varčevanje

Na primer, družina, ki zasluži 50.000 USD in prispeva 1500 USD za FSA, bo prihranila 459, 75 USD na stroških zdravstvenega varstva. Če bi prispevek zvišali na 2550 dolarjev, bi prihranki poskočili na 766, 25 dolarja. Prispevajo lahko tudi do 5000 USD za odvisne izdatke za nego, kot so dnevno varstvo, varuške in nego za ostarele vzdrževane člane, s čimer prihranijo do dodatnih 1.532, 50 USD (če so prispevali največ). Več podrobnosti o teh stroških najdete v razdelku Prednosti računa za prilagodljivo porabo odvisne oskrbe .

In tudi zmanjšali ste svoj davčni račun. Recimo, da ste na zadnjem plačilu zaslužili 1000 dolarjev, delodajalec pa za vaš prispevek FSA odšteje 50 dolarjev. To pomeni, da ste dejansko zaslužili 950 dolarjev - in delodajalec nato izračuna in odtegne davke na podlagi tega zneska. Če ste na primer v davčnem razredu 28%, ste plačali za približno 15 dolarjev manj davka samo na to plačo. Precej dober posel, kajne?

Kako deluje

Na FSA se lahko prijavite v času odprtega vpisa vašega podjetja, običajno novembra ali decembra. To je tako enostavno, kot da bi dali nekaj osnovnih informacij in odločili, koliko želite prispevati za leto. Prispevki se odštejejo od vsake plače. Ker odbitki prihajajo od dolarjev pred obdavčitvijo, se denar odšteje od vašega bruto plače.

Vendar obstajajo nekateri pogoji.

• Prvič, ker so na voljo na vašem delovnem mestu, FSA očitno ne morete pridobiti, če vam ga delodajalec ne zagotovi.
• Samozaposleni niso upravičeni.
• Ko enkrat izberete določen znesek prispevka za leto, ga ne morete spremeniti.
• Vsako leto lahko prispevate največji znesek. V letu 2015 je omejitev 2550 dolarjev.
• Denar lahko porabite samo za odobrene predmete. IRS to navaja v svoji publikaciji 502. Na splošno lahko, če vam zdravnik predpiše test, zdravila ali medicinsko opremo, verjetno plačate iz sredstev FSA. Prav tako lahko plačate zobozdravniške sestanke, kiropraktike, očala in stike, slušni aparat, zdravljenje odvisnosti, spremembe avtomobila ali doma, če imate ali ljubljeno osebo invalidnost, storitve reševanja in knjige in revije, natisnjene z brajico. Lahko celo plačate nekatere prevozne stroške, povezane z zdravljenjem in šolanjem ter oskrbo psa vodnika.
• Ne morete plačevati premij za zdravstveno zavarovanje ali vam povrniti zdravil brez recepta, pa tudi drugih stroškovnih omejitev. Pred nakupom zdravil se zato prepričajte, ali je dovoljena uporaba sredstev FSA.

Ne financirajte svojega računa

FSA so načrt "uporabi ali izgubi". Imate približno eno leto, da porabite skupno vsoto, ki ste jo prispevali za načrt, ali pa postane denar vašega delodajalca. Toda vse morda ne bodo izgubljene. Izjemi sta dve: IRS zdaj delodajalcem omogoča, da v naslednjem letu prenesejo do 500 USD; delodajalci lahko zaposlenim ponudijo milostno obdobje do pol leta, da porabijo preostali denar. Upoštevajte pa, da podjetju ni treba ponuditi nobene od teh možnosti in ne sme ponujati obeh. Torej, vnaprej preverite posebna pravila delodajalca glede presežnih sredstev.

Zaradi pravila "uporabi ali izgubi" vas bo morda zamikalo, da bi bili preveč konservativni pri tem, koliko prispevati. Toda Kevin Haney iz ASK Benefit Solutions pravi, da razmišlja drugače. "Oseba, ki se odloči prispevati 1000 dolarjev, bi znižala svoj davčni račun za 376 dolarjev. Če bi ta oseba pustila 20% svojega prispevka neporabljenega, bi še vedno prihranila 176 dolarjev. "Z drugimi besedami, morali bi Precej precenite, da ne pridete naprej, tudi če ne porabite celotnega zneska. In vedno obstajajo načini porabe denarja: Naložite se na rezervne pare kontaktnih leč. Privoščite si nekaj kakovostnih sončnih očal s popolno zaščito pred UVA / UVB.

Uporabite svoj FSA kot posojilo

Haney tudi svetuje, da v začetku leta načrtujete izbirne postopke, če želite za njihovo plačilo uporabiti sredstva FSA. Ker denarja še niste nakazali v sklad, v bistvu vzamete posojilo pri delodajalcu.

„Delodajalci morajo nemudoma financirati kvalificirane stroške, ne glede na to, kdaj se zgodijo v načrtnem letu. Zaposleni lahko načrtujejo načrtovane medicinske postopke že na začetku načrtovanega leta (večja zobozdravstvena dela, naramnice, zdravljenje neplodnosti itd.). Nato imajo 52 tednov, da odplačajo posojilo z uporabo dotacije pred davki.

Nadaljuje: „Zaposleni uživajo višjo od ničelne odstotne obrestne mere, ker posojilo vračajo z denarjem pred davkom, namesto po davku. Oseba, ki plačuje 5% državnega dohodnine, 7, 65% FICA in 25% zvezne dohodnine, bi morala zaslužiti 1.603 dolarjev bruto dohodka, da bi imela 1000 dolarjev po davkih. To pomeni minus 60% obrestno mero. "

Kaj če preneham?

Če zapustite podjetje, poskusite uporabiti sredstva FSA, preden greste, ker vam ni treba poravnati razlike med tem, kar ste porabili, in tistim, kar ste plačali, pravi Erik O. Klumpp, CFP®, ustanovitelj in predsednik Chessie Advisors, LLC. "Če zaposlenemu povrnejo svoj največji prispevek v začetku leta in se nato preselijo in zapustijo delodajalca, dobijo v resnici velik popust na svoje povrnjene zdravstvene storitve. Če zaposleni nenadoma ugotovi, da bo odšel od delodajalca, mora pred odhodom uporabiti čim več računa FSA. "

"Ko konec leta zaposleni izgubijo presežek denarja na svojih računih, ta denar ostane pri delodajalcu, " dodaja. "Ta zaseženi denar krije tudi zaposlene, ki so jim bili povrnjeni, vendar delodajalca zapustijo, preden prispevajo celo leto . "

FSA ali HSA?

FSA je podobna računu za zdravstveno varčevanje (HSA). Oba načrta vam omogočata, da prispevate dolarje pred obdavčitvijo, imate letne omejitve prispevkov in jih je mogoče uporabiti samo za odobrene stroške, povezane z zdravjem. Toda HSA nima pravila "uporabi ali izgubi", ni treba, da ga nekdo zaposli, da bi ga dobili, meje prispevkov pa so višje - 3.350 dolarjev ali 6.650 dolarjev za družino v letu 2015.

Vendar pa imate lahko HSA le v kombinaciji z zdravstvenim načrtom, ki ga je mogoče dobro odšteti, kar lahko ali ne pomeni izbire zavarovanja, ki vam je ljubše. Če želite več informacij o prednostih in slabostih vsakega računa, glejte Primerjava računov za varčevanje z zdravjem in prilagodljivih računov porabe .

Spodnja črta

Ker so takšni računi bolj zapleteni kot osnovni računi za preverjanje ali varčevanje, se lahko nekateri potrošniki zavežejo k prispevanju k FSA. Toda, če ne sodelujejo, mečejo približno 30-odstotni popust na stroške zdravstvenega varstva in znižanje dohodnine. (Za podrobnosti glejte FSA za zdravstveno varstvo Povečajte svoje osebne prihranke .) Vse okoli je predlog za vse.