Najbolj spregledane davčne olajšave

Razčlenjene davčne olajšave so mnogim ameriškim prejemnikom plač omogočile, da žepnejo več dohodka, namesto da izročijo vlado težko prislužene gotovine. Za tiste, ki vodijo dobro evidenco, odbitki že dolgo pomenijo več denarja zanje in manj za IRS (Internal Revue Service).

Ključni odvzemi

• Če ne upoštevate odbitka davka na dohodek, vam lahko zgrešitev znesek odbitka odšteje dolarje.
• Spremembe pravila o davčnih olajšavah, ki temeljijo na nedavnem zakonu o davčnih olajšavah in delovnih mestih, so odpravile nekatere vrzeli, hkrati pa so omogočile razvrstitev drugih odbitkov.
• Stroški, povezani z delom, lastništvo doma in dobrodelno dajanje so vsi enostavni načini za zmanjšanje odbitkov. Spodaj preidemo nekaj pogosto spregledanih.

Zakon o znižanju davka in delovna mesta Sprememba pravila

V letu 2018 zaradi zakona o znižanju davkov in delovnih mest iz leta 2017 (TCJA) - ki začne veljati za davčno sezono 2019 - odločitev o razčlenjevanju predstavlja veliko opozorilo. Preden se lotite izpolnjevanja obrazca iz seznama A, razmislite o novem, skoraj podvojenem standardnem odbitku 12.000 dolarjev za posameznike in poročene pare, ki vložijo ločeno, 18.000 dolarjev za glave gospodinjstev in 24.000 dolarjev za poročene pare, ki vložijo skupno ali kvalificirano vdovo (er) s.

Upoštevajte, da TCJA odpravlja tudi osebno oprostitev, zato to upoštevajte pri svojih izračunih. Prav tako je odpravil ali spremenil pravila za številne davčne olajšave, ki ste jih lahko sprejeli v letu 2017.

Če skupni odbitki po novem davčnem računu padejo pod zgoraj navedene zneske, vam bo verjetno bolje, da uporabite standardni odbitek. Če ne, preberite nadaljevanje, če želite izvedeti več o najbolj spregledanih podrobnih odbitkih in kako vam lahko pomagajo prihraniti še več.

Odštevanje domačega sladkega doma

Lastništvo stanovanja vam lahko vsako leto omogoči zajetne odpise davkov, tudi za točke, plačane ob nakupu stanovanjskih in zasebnih premij za hipotekarno zavarovanje. Možni so tudi odbitki za hipotekarne obresti. In lahko odštejete davke na nepremičnine, plačane v času, ko živite v vašem domu. Upoštevajte, da za hipoteke, odvzete 15. decembra 2017 ali pozneje, novi zakon o davku omogoča odštevanje obresti za posojila do višine 750 000 dolarjev (pri starejših posojilih je omejitev milijon dolarjev). Poleg tega so zavezanci na novo omejeni na odbitek 10.000 ameriških dolarjev za državne in lokalne davke (SALT), vključno z davki na nepremičnine, državnimi in lokalnimi davki na dohodek ter davki na promet.

Ob prodaji doma dobite tudi nekaj davčnih ugodnosti. Lahko odštejete pristojbine, ki jih imate za razkladanje vašega doma, vključno s stroški popravil ali izboljšav, opravljenih v 90 dneh od zaključnega dne. Odštejete lahko del davka na nepremičnine, ki ste ga plačevali, ko ste živeli v domu, provizijo, ki ste jo plačali svojemu nepremičninskemu zastopniku, in vse pristojbine, ki ste jih plačali ob zaključku. Če ste vojaško aktivni, lahko celo odštejete svoje gibalne stroške.

Vožnja domov davčna olajšava

Ko ga kupite, plačate prometni davek na svojem avtomobilu. Nekatere države vas še naprej vsako leto obdavčijo, kot pravi država Kentucky, "privilegij uporabe motornega vozila na javnih avtocestah." Če vaša država izračuna odstotek davka na vozila na podlagi vrednosti vašega avtomobila, ta odstotek lahko odštejete kot del osebnih davkov na nepremičnine. Le nekaj zveznih držav, na primer Nevada, tako izračuna svoje pristojbine za registracijo.

Večina držav pošlje obvestilo, da vsako leto zahtevajo plačilo davka za registracijo vašega avtomobila. Po tem, ko na avtomobilu odložite novo nalepko, vložite potrdilo in dodajte to plačilo k odbitkom davka na osebno premoženje v aprilu. Upoštevajte 10.000 ameriških dolarjev skupnih davkov na SALT, ki začnejo veljati letos.

Dobro delati tako, da delaš dobro

Svoje usnjene kavbojke in kavno mizo z vagoni ste podarili podjetju Goodwill in znižali davke s povečanjem dobrodelnih odbitkov. Znesek lahko povišate, ko se spomnite, da za predmete z velikimi vozovnicami, ki jih darujete, vključite povezane pristojbine, kot so pristojbine za ocenjevanje. IRS zahteva, da pri doniranju predmeta (ali skupine izdelkov) v vrednosti več kot 5000 USD predložite "kvalificirano oceno izdelka z donosom". Za predmete, kot so elektronika, naprave in pohištvo, morate plačati strokovnjaka, ki bo ocenil vrednost vaše donacije, pristojbina za to storitev pa je odbitna.

Spremembe TCJA za leto 2018 vam omogočajo vplačilo denarnih prispevkov do 60% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI). Prej je bila meja 50%. Dobički za kapitalski donos, kot so cenjene zaloge, so omejeni na 30% AGI, zato ne smete več zahtevati odbitka za prispevke, s katerimi ste upravičeni do športnih sedežev na kolidžu.

Brezplačne vožnje za dobrodelne namene

Če ste tip osebe, ki želi svoj prosti čas podariti za prostovoljno delo v svoji skupnosti - in se potopite v svojo denarnico za potovanje do svoje najljubše dobrodelne organizacije - lahko te stroške dodate v svoje dobrodelne odbitke. Ne glede na to, ali se vozite z avtobusom ali vozite svoj avto, vodite dobro evidenco o svojih dobrodelnih dejavnostih: hranite potrdila o javnem prevozu ali kilometrine za svoj avto (za kar lahko dobrodelnim organizacijam zaračunate standardni 0, 14 dolarja na miljo), pa tudi potrdila o parkirišču in cestninah.

Če ostanemo zdravi, se odbitki dvignejo

Ohranjanje zdravja vas lahko stane na roki in nogi. IRS vam omogoča odbitek posebej za zdravstvene stroške, vendar le za del stroškov, ki presegajo 7, 5% vašega AGI za leto 2018 in 10% za leto 2019. Torej, če je vaš AGI v letu 2018 50 000 USD, lahko odštejete del zdravljenja odhodki nad 3750 dolarjev. Za leto 2019 in več boste lahko odšteli le del, ki presega 5000 USD. Če vam zavarovalnica povrne kateri koli del stroškov, tega zneska ni mogoče odšteti.

Del denarja, ki ga plačate za zavarovanje za dolgotrajno oskrbo, vam lahko olajša tudi davčno breme. Zavarovanje za dolgotrajno oskrbo je odbitni zdravstveni strošek, IRS pa vam omogoča, da z ostajanjem starosti odštejete večji del premije, vendar le, če zavarovanja ne bo subvencioniral vaš delodajalec ali delodajalec vašega zakonca.

Ob obisku zdravnika obstaja še ena pogosto spregledana ugodnost. Za pridobitev zdravstvene oskrbe lahko odštejete stroške prevoza, kar pomeni, da lahko odpisujete stroške vožnje z avtobusom, avtomobilske stroške (po standardni tarifni kilometrini za medicinske namene 0, 18 dolarja na miljo), cestnine in parkiranje.

Prav tako lahko v okviru zdravstvenih stroškov odštejete vsa dodatna doplačila, stroške zdravil na recept in laboratorijske pristojbine - če skupna vrednost presega 7, 5-odstotno mejo za leto 2018 (10% za leto 2019). IRS vam omogoča tudi, da upoštevate skupne pristojbine in storitve, če niso v celoti zajete v vašem zavarovalnem načrtu, na primer terapije in negovalne storitve. V resnici je IRS-jeva definicija zdravstvenih stroškov dokaj široka in lahko vključuje tudi predmete, kot so akupunktura in programi za opustitev kajenja.

Različni odbitki (kaj jim ostane)

Pravila TCJA za leto 2019 odpravijo večino odbitkov, ki so prej spadali v kategorijo "raznovrstni odšteti odbitki." Za mnoge odbitke je veljala 2-odstotna meja AGI, kar pomeni, da lahko odštejete le znesek, ki je presegel 2% vašega AGI . Pod TCJA 2-odstotni prag AGI ne velja več, vendar ne morete več odšteti naslednjega:

• nepovratnih stroškov dela, kot so potovanja in sindikalne provizije, povezane z delom
• nepovratnih selitvenih stroškov, če bi se morali preseliti, da bi lahko zaposlili novo službo (izjema: vojaško služenje vojaškega roka zaradi vojaških ukazov)
• večina naložbenih stroškov, vključno s svetovalnimi in upravljavskimi provizijami
• pristojbine za pripravo davka
• pristojbine za izpodbijanje sodbe IRS
• stroški hobija
• osebne nezgode ali izgube zaradi kraje, razen kadar se zgodijo na zvezno določenem območju nesreče.

Tukaj lahko še sklenete:

• izgube pri igrah na srečo do višine vašega dobitka
• obresti na denar, ki si ga sposodite za nakup naložbe
• nezgode in kraje izgube premoženja za ustvarjanje dohodka
• zvezni davek na nepremičnine na dohodek iz nekaterih podedovanih predmetov, kot so IRA in pokojnine
• oslabitve delovnih stroškov za invalide.

Spodnja črta

Drsni listi papirja, ki ga stegnete v denarnico, lahko pomenijo več denarja na vašem bančnem računu. Držite se prejemkov za storitve in hranite kartoteko skozi vse leto, tako da boste zabeležili tudi najmanjše stroške, ki jih imate zaradi poslovanja, dobrodelnosti in zdravja. Ko se ti stroški seštejejo, vam lahko začnejo zniževati davčni račun.