Pokojninski steber
Pokojninski steber je eden od petih oblik pokojnin, ki jih je predstavila Svetovna banka. Koncept petih stebrov je bil razvit leta 2005 in od takrat so ga sprejele številne države z gospodarsko preoblikovanjem v Srednji in Vzhodni Evropi.
Pet steber ogrodja politike Svetovne banke določa vrsto oblikovalskih elementov za določitev načinov in možnosti pokojninskega sistema, ki jih je treba upoštevati. Prvotno so bili začrtani trije stebri, ki jih je pripravila Svetovna banka, in obvezni prihranki, ki jih financirajo posamezniki. Sega od osnovne, minimalne stopnje socialne zaščite do finančne in nefinančne podpore različnih generacij do starejših.
Razumevanje pokojninskega stebra
Okvir politike pokojninskega stebra Svetovne banke se osredotoča na to, kako najbolje doseči temeljne cilje pokojninskih sistemov - na zaščito pred tveganjem revščine v starosti in izravnavo potrošnje iz delovnega življenja v pokoj.
Z vzpostavitvijo teh ciljev Svetovna banka spodbuja oblikovalce politike k razmisleku o širših vprašanjih socialne zaščite in socialne politike, ki upoštevajo revščino in ranljivosti različnih dohodkovnih skupin. Nekatera od teh ključnih vprašanj vključujejo:
- Ali je treba sredstva nameniti zaščiti revščine v starosti v družbah, v katerih se lahko druge skupine, na primer otroci, soočajo z večjim tveganjem revščine in ranljivosti.
- Koliko bi si družba morala prizadevati za prerazporeditev dohodka prek pokojninskega sistema in kako lahko zagotovi, da bo ta prerazporeditev postala pregledna in progresivna.
- Katere ukrepe je treba sprejeti za krepitev olajševalnega okolja, ki omogoča ugodne reforme, ki najbolje izpolnjujejo temeljne cilje.
Ko so opredeljeni ti ključni cilji, je mogoče določiti mandat javnega pokojninskega sistema, razmerje med funkcijami zavarovanja in ustreznosti ter ustreznimi možnostmi oblikovanja sistema.
Ključni odvzemi
- Pokojninski steber je eden od petih oblik pokojnin, ki jih je opisala Svetovna banka in so bile razvite leta 2005.
- Okvir s petimi stebri opredeljuje vrsto oblikovalskih elementov za določitev načinov in možnosti pokojninskega sistema, ki jih je treba upoštevati.
- Sistem sega od osnovne, minimalne stopnje socialne zaščite do finančne in nefinančne podpore različnih generacij do starejših.
- Kanadski pokojninski načrt, ameriški sistem socialne varnosti, sheme 401 (k), IRA in RRSP spadajo v obseg sistema petih stebrov.
Pet stebrov
Cilj petstebrnega sistema je ločiti glavne cilje pokojninskih in / ali pokojninskih načrtov na naslednje stebre:
- Steber 0: Prvi steber je splošni program socialne pomoči, ki je zasnovan posebej za boj proti revščini. Ta steber naj bi zagotavljal najosnovnejšo socialno zaščito. Kanadski pokojninski načrt je en tak primer.
- 1. steber: ta steber med drugim obravnava tveganja posamezne miopije, nizkega zaslužka in neprimernih načrtov načrtovanja zaradi negotovosti življenjske dobe ter pomanjkanja ali tveganj na finančnih trgih. Obvezni sistemi, ki so odvisni od javnih prispevkov, sodijo v ta sklop, kot sta ameriški sistem socialne varnosti in kanadski pokojninski načrt.
- 2. steber: V okviru tega stebra prejemniki in delodajalci plačujejo v zasebno financiran sistem. To vključuje pokojninske sklade in račune z določenimi prispevki in / ali načrte s široko paleto možnosti oblikovanja. Primer 401 (k) je primer.
- 3. steber: Prostovoljni zasebni finančni računi so del tega stebra. Sem spadajo individualni varčevalni načrti, zavarovanja itd. To je dodatni steber in zajema račune, kot je individualni pokojninski račun (IRA) v ZDA.
- 4. steber: Končni je nefinančni steber, ki omogoča dostop do neformalne podpore, kot je podpora družine, drugih formalnih socialnih programov, kot so zdravstveno varstvo in / ali nastanitev, ter do drugih posameznih finančnih in nefinančnih sredstev, kot so lastništvo stanovanja in povratne hipoteke kjer je na voljo.
Primeri pokojninskih načrtov
Mnoge države imajo vzpostavljene pokojninske načrte, ki ustrezajo ciljem petih stebrov Svetovne banke. Pogoji za posamezne države zahtevajo prilagojen pristop, ki bi moral v bistvu opredeliti, kaj je izvedljivo za vsako državo. Torej, ne obstaja pristop, ki ustreza vsem.
Ker se finančni in socialni pogoji razlikujejo od države do države, k pokojninskim sistemom ne obstaja enoten pristop.
ZDA imajo vzpostavljene številne različne sisteme. Sistem socialne varnosti je bil ustanovljen leta 1935 in ga vodi uprava za socialno varnost. Odvisno je od obveznih prispevkov javnosti. Sistem zagotavlja pokojninske ugodnosti, invalidske in družinske pokojnine. Kdor je prispeval najmanj 10 let, izpolnjuje pogoje. Ugodnosti se začnejo izvajati za ljudi, ki dopolnijo 62 let, in večje za vse, ki čakajo, da jih poberejo po 67. letu.
Ameriški državljani lahko svoje pokojninske račune gradijo tudi tako, da investirajo v 401 (k) pokojninski načrt, ki ga financira kvalificirani delodajalec in ki omogoča plačilo prispevkov, odloženih za davke. Druga možnost je IRA, naložbeni račun, ki imetniku omogoča graditi pokojninske prihranke z rastjo brez davka ali na podlagi davka.
V Kanadi lahko državljani prejemajo pokojninski dohodek iz dveh različnih virov - sistema za starostno varnost (OAS) in kanadskega pokojninskega načrta. Sistem OAS je obdavčljiva pokojnina, ki je na voljo z davčnimi prihodki vlade. Državljani in tisti, ki lahko dokažejo status kanadskih rezidentov, ki so stari 65 let ali več. Kanadski pokojninski načrt je tako kot ameriški sistem socialne varnosti, ki temelji na prispevkih zaposlenih.
Registrirani pokojninski pokojninski načrti (RRSP) dajejo Kanadčanom še eno pot, s katero lahko varčujejo za pokoj. Tako zaposleni kot delodajalci lahko prispevajo prispevke pred obdavčitvijo. Denar na tem računu raste brez obdavčitve, dokler se imetnik računa ne upokoji in začne umikati.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.