Samostojni IRA (SDIRA)
Samostojni pokojninski račun (SDIRA) je vrsta individualnega pokojninskega računa (IRA), ki lahko vsebuje različne nadomestne naložbe, ki jih običajno prepoveduje redni IRA. Čeprav račun vodi skrbnik ali skrbnik, ga neposredno upravlja imetnik računa - razlog se imenuje "samo usmerjen".
Na voljo bodisi kot tradicionalna IRA (h kateri prispevate davčno priznane prispevke) bodisi kot Roth IRA (od katere jemljete davčne razdelitve), so samo usmerjeni IRA najbolj primerni za pametne vlagatelje, ki že razumejo alternativne naložbe in želijo za diverzifikacijo na računu z davčno ugodnostjo.
Ključni odvzemi
- Samostojno usmerjena IRA (SDIRA) je vrsta tradicionalne ali Roth IRA.
- V lastne IRA, ki jih redni IRA ne morejo imeti v lasti, imate različne alternativne naložbe, vključno z nepremičninami.
- Na splošno so lastne usmerjevalne agencije na voljo samo prek specializiranih podjetij, ki ponujajo skrbniške storitve SDIRA.
- Skrbniki SDIRA ne morejo dajati finančnih ali naložbenih nasvetov, zato breme raziskovanja, skrbnosti in upravljanja premoženja nosi izključno imetnik računa.
Razumevanje samo-usmerjene IRA (SDIRA)
Glavna razlika med SDIRA in drugimi IRA je v vrstah naložb, ki jih lahko imate na računu. Na splošno so redni IRA omejeni na skupne vrednostne papirje, kot so delnice, obveznice, depozitni certifikati in vzajemni ali borzni skladi (ETF). Toda SDIRA omogočajo lastniku, da vlaga v veliko širšo paleto sredstev. S SDIRA lahko hranite plemenite kovine, blago, zasebne umestitve, omejena partnerstva, potrdila o davčni zastavi, nepremičnine in druge vrste alternativnih naložb.
SDIRA zato zahteva večjo pobudo in skrbnost lastnika računa.
Kako odpreti samostojno IRA (SDIRA)
Pri večini ponudnikov IRA lahko odprete samo običajni IRA (tradicionalni ali Roth) in lahko vlagate le v običajne osumljence: delnice, obveznice in vzajemne sklade / ETF. Če želite odpreti samostojno IRA, potrebujete kvalificiranega skrbnika IRA, ki je specializiran za to vrsto računa.
Vsak skrbnik SDIRA ne ponuja enakega obsega naložb. Če vas zanima določeno premoženje, recimo zlato poluga, se prepričajte, da je del potencialne ponudbe skrbnika.
Spletno mesto SelfDirectedIRA ponuja seznam skrbnikov računa, ki so usposobljeni za IRS.
Skrbniki SDIRA ne smejo dajati finančnih nasvetov (ne pozabite, da so računi sami usmerjeni ) - zakaj tradicionalni posredniki, banke in investicijske družbe teh računov običajno ne ponujajo. To pomeni, da morate sami narediti domačo nalogo. Če potrebujete pomoč pri zbiranju ali upravljanju svojih naložb, načrtujte sodelovanje s finančnim svetovalcem.
Tradicionalni vs Roth, samostojni IRA (SDIRA)
Samo usmerjene IRA-je lahko nastavite kot tradicionalne IRA-e ali kot Roths. Upoštevajte pa, da imata dve vrsti računov različne davčne obravnave, zahteve za upravičenost, smernice za prispevke in pravila distribucije.
Ključna razlika med tradicionalnim in Roth IRA je, ko plačujete davke. S tradicionalnimi IRA-ji dobite vnaprej davčno olajšavo, vendar plačujete davke na svoje prispevke in zaslužek, ko jih umaknete med upokojitvijo. Po drugi strani ne boste dobili davčne olajšave, ko prispevate k Roth IRA. Toda vaši prispevki in zaslužek rastejo brez obdavčitve in tudi kvalificirana razdelitev ni obdavčena.
Seveda je treba upoštevati še druge razlike. Tu je hitri potek ure:
- Omejitve dohodka. Za tradicionalne IRA ni omejitev dohodka, vendar morate za odpiranje ali prispevanje k Rothu porabiti manj kot določen znesek.
- Zahtevane minimalne distribucije. Morate začeti jemati RMD pri starosti 70½, če imate tradicionalno IRA. Roth IRA-ji v času življenja nimajo RMD-jev.
- Predčasni umiki. Z Roth IRA lahko svoje prispevke kadar koli prekličete iz katerega koli razloga brez davka ali kazni. Umiki so davčni in brez kazni po 59. letu starosti 1/2, pod pogojem, da je račun star vsaj pet let. Pri tradicionalnih IRA-jih je umik brez kazni, začenši pri starosti 59½ (ne pozabite, da morate plačati davek na tradicionalne umike IRA).
Ta ista pravila veljajo za katero koli različico samostojne IRA, ki jo imate.
SDIRA morajo tudi spoštovati splošne mejne letne prispevke IRA: za leto 2019 je to 6000 USD na leto ali 7000 USD, če ste starejši od 50 let.
Vlaganje v samostojno IRA (SDIRA)
Samostojni Roth IRA-ji odpirajo veliko vesolje potencialnih naložb. Poleg standardnih naložb - delnic, obveznic, gotovine, skladov denarnega trga in vzajemnih skladov - lahko hranite sredstva, ki običajno niso del pokojninskega portfelja.
Na primer, lahko kupite naložbene nepremičnine, ki jih imate na računu SDIRA. Lahko imate tudi partnerstva in davčne zastavne pravice - celo franšizno podjetje.
Vendar služba za notranje prihodke (IRS) prepoveduje nekaj določenih naložb v samostojne IRA, ne glede na to, ali gre za Roth ali tradicionalno različico. Na primer, ne morete imeti življenjskih zavarovanj, zalog S Corporation, nobene naložbe, ki predstavlja prepovedano transakcijo (kot je tista, ki vključuje „samooskrbovanje“), in zbirateljske izdelke.
Zbirateljski predmeti vključujejo široko paleto predmetov, vključno s starinami, umetninami, alkoholnimi pijačami, baseball karticami, spominki, nakitom, znamkami in redkimi kovanci (upoštevajte, da to vpliva na vrsto zlata, ki ga lahko nosi samostojni Roth IRA). Posvetujte se s finančnim svetovalcem, da se prepričate, da nehote ne kršite katerega koli pravila.
Tveganja samo-usmerjene IRA (SDIRA)
SDIRA imajo veliko koristi. Vendar je treba paziti na nekaj stvari:
- Prepovedane transakcije . Če prekršite pravilo, se lahko celoten račun šteje za razdeljen vam. In že boste na kljuki za vse davke, plus kazen. Prepričajte se in upoštevajte pravila za določeno premoženje, ki ga imate na računu.
- Dolga skrbnost . Ponovno skrbniki SDIRA ne morejo ponuditi finančnih nasvetov. Sami ste. Poskrbite za domačo nalogo in poiščite dobrega finančnega svetovalca, če potrebujete pomoč.
- Pristojbine . SDIRA imajo zapleteno strukturo pristojbin. Tipične pristojbine vključujejo enkratno pristojbino za ustanovitev podjetja, prvo letno pristojbino, letno pristojbino za podaljšanje. in pristojbine za plačilo investicijskih računov. Ti stroški se seštevajo (in se zmanjšajo na vaš zaslužek).
- Vaš izhodni načrt . Iz zalog, obveznic in vzajemnih skladov je enostavno priti: samo dajte prodajno naročilo pri svojem posredniku, trg pa poskrbi za ostalo. Pri nekaterih naložbah SDIRA ni tako. Če imate na primer stanovanjsko stavbo, bo trajalo nekaj časa, da najdete pravega kupca. To je lahko še posebej težavno, če imate tradicionalno SDIRA in morate začeti jemati distribucijo.
- Goljufije. Čeprav skrbniki SDIRA ne morejo ponuditi finančnih nasvetov, bodo zagotovili določene naložbe. Komisija za vrednostne papirje in borze (SEC) ugotavlja, da skrbniki SDIRA ponavadi ne ocenjujejo "kakovosti ali legitimnosti kakršnih koli naložb v samostojno IRA ali njene predlagatelje."