Poročilo o sumljivih dejavnostih (SAR)

Kaj je poročilo o sumljivih dejavnostih (SAR)?

Poročilo o sumljivih dejavnostih (SAR) je orodje, zagotovljeno z Zakonom o tajnosti bank (BSA) iz leta 1970 za spremljanje sumljivih dejavnosti, ki jih običajno ne bi označili v drugih poročilih (na primer v poročilu o valutnih transakcijah). SAR je postal standardni obrazec za poročanje o sumljivih dejavnostih v letu 1996.

Poročila o sumljivih dejavnostih lahko zajemajo skoraj vse dejavnosti, ki niso običajne. Dejavnost je lahko vključena v poročilo o sumljivih dejavnostih, če dejavnost sproži sum, da želi imetnik računa nekaj skriti ali narediti nezakonito transakcijo.

Razumevanje poročila o sumljivih dejavnostih (SAR)

Poročilo o sumljivi dejavnosti (SAR) vloži finančna institucija, ki opazuje sumljivo dejavnost na računu. Poročilo je vloženo v mrežo za izvrševanje finančnih zločinov, ki bo nato preiskovala incident. Mreža za izvrševanje finančnih zločinov je oddelek zakladnice ZDA. Finančna institucija lahko v roku 30 dni predloži poročilo o dejavnostih računa, za katere meni, da so sumljive ali nenavadne. Po potrebi se lahko pridobi več kot 60 dni za zbiranje več dokazov. Institucija ne potrebuje dokazov, da je prišlo do kaznivega dejanja. Stranka ni obveščena, da je bilo v zvezi z njenim računom predloženo poročilo o sumljivih dejavnostih.

Poročila o sumljivih dejavnostih so del zakonov in predpisov o preprečevanju pranja denarja, ki so postali strožji od leta 2001. Zakon o Patriotu ZDA je močno razširil zahteve SAR v prizadevanjih za boj proti svetovnemu in domačemu terorizmu. Cilj poročila o sumljivih dejavnostih in preiskave, ki iz tega izhaja, je prepoznati stranke, ki so vpletene v pranje denarja, goljufije ali financiranje terorizma. Stranka ni obveščena, da je vložena prijava. Če razkritje stranke ali neuporaba poročila o sumljivih dejavnostih lahko povzroči zelo hude kazni za posameznike in institucije. OUR omogočajo organom pregona, da odkrijejo vzorce in trende organiziranih in osebnih finančnih kaznivih dejanj, tako da lahko predvidevajo kaznivo in goljufivo vedenje ter ga preprečijo, preden se stopnjuje.

V Združenih državah morajo finančne institucije vložiti SAR, če je uslužbenec ali stranka opravljala trgovanje z notranjimi informacijami. Prav tako morajo predložiti SAR, če odkrijejo morebitno pranje denarja ali kršitve BSA. SAR je potreben, če finančna institucija odkrije dokaze o kraje računalnika ali potrošnika, ki upravlja nelicencirane storitve z denarjem. Vloge SAR je treba hraniti pet let od datuma vložitve.

Primer stanja poročila o sumljivi dejavnosti

Na primer, Albert je imetnik računa pri finančni instituciji XYZ. Albert je naročnik že skoraj pet let in ima uveljavljeno zgodovino računov ter zelo predvidljive transakcije. Vsak mesec na račun položi 15.000 dolarjev in kupi indeksni sklad. Nekega dne začne na račun prejemati tedenske nakazila v višini 9000 dolarjev. Skoraj tako hitro, ko denar zadene račun, spet zapusti. Za Albertov račun in običajne dejavnosti to ni nenavadno. Finančna institucija lahko meni, da je to sumljiva dejavnost, in lahko vloži poročilo o sumljivih dejavnostih.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Pranje denarja Pranje denarja je postopek, pri katerem se zdi, da velike količine denarja, pridobljene s kriminalno dejavnostjo, prihajajo iz zakonitega vira. več Poročilo o transakcijah z gotovino (CTR) Poročilo o valutnih transakcijah je bančni obrazec, ki se v ZDA uporablja za preprečevanje pranja denarja. Obstajajo tri izjeme od tega obrazca. več Ameriški Patriot Act Ameriški zakon o patriotih je zakon, ki je bil sprejet kmalu po 11. septembru 2001, teroristični napadi pa povečujejo obveščevalne pristojnosti ameriških organov pregona. več Kaj je preprečevanje pranja denarja (AML)? Proti denarju se nanašajo na zakone, predpise in postopke, katerih namen je preprečiti kriminalcem prikrivanje nezakonito pridobljenih sredstev kot zakoniti dohodek. več Zakon o tajnosti bank (BSA) Zakon o tajnosti bank (BSA) je zvezna zakonodaja, katere namen je preprečiti uporabo finančnih institucij za pranje nedokončno pridobljenih dobičkov. več Mreža za izvrševanje finančnih zločinov - FinCEN Mreža za izvrševanje finančnih zločinov je urad, ki ga upravlja ministrstvo za finance in je bilo ustanovljeno za kaznovanje pralcev denarja in drugih finančnih kriminalcev. več partnerskih povezav