Davčni nasveti za posameznega vlagatelja

Čeprav je veliko odvisno od vašega osebnega položaja, obstaja nekaj preprostih načel - veljavnih davčnih nasvetov -, ki veljajo za večino vlagateljev in vam lahko pomagajo prihraniti denar. V tem članku bomo pogledali nekatere od teh, ki pojasnjujejo davčne ugodnosti sprejemanja pametnih odločitev pri vodenju evidenc, vlaganjih in poročanju.

Ključni odvzemi

• Obstajajo davčni nasveti za pomoč davkoplačevalcem pri varčevanju denarja, vključno s ponovnim investiranjem dividend za zmanjšanje obdavčljivega dobička ali vlaganjem v oproščene obdavčitve obveznic.
• Delničarji lahko v stroškovno osnovo vključijo provizije za posrednike in provizije.
• Odpis stroškov lahko zmanjša davčne obveznosti, če so stroški neposredno povezani z olajšanjem trgovanja ali upravljanjem portfeljev.
• Kapitalske izgube lahko izravnajo kapitalski dobiček in znižajo davčno obveznost.

Dividende

Ali ste vlagatelj, ki na koncu plačate preveč davka na kapitalski dobiček pri prodaji delnic vzajemnih skladov, ker ste spregledali dividende, ki so bile v letih samodejno ponovno vložene v sklad? Reinvestirane dividende s povečanjem naložbe v sklad učinkovito zmanjšujejo obdavčljivi dobiček (ali povečajo kapitalsko izgubo).

Recimo, recimo, da ste prvotno vložili 5000 USD v vzajemni sklad in imeli v letih vložene 1.000 dolarjev dividend v dodatne delnice. Če ste nato svoj delež v skladu prodali za 7500 dolarjev, je vaš obdavčljivi dobiček 1500 USD (7500 USD manj od prvotnih 5000 USD naložbe in 1000 $ reinvestiranih dividend). Mnogi pozabijo odšteti svoje reinvestirane dividende in plačati davek na višji znesek (npr. 2.500 USD).

Čeprav se znižanje obdavčljivega dohodka v tem primeru ne zdi velika razlika, bi vas lahko neupoštevanje tega pravila dolgoročno stalo. Če danes izpustite prihranke pri davkih, izgubite potencial rasti, ki bi ga v prihodnosti zaslužili dodatni dolarji, in če pozabite razmisliti o reinvestiranih dividendah iz leta v leto, bodo vaše davčno prilagojene donose dolgoročno občutno trpele.

Vodite natančno evidenco svojih reinvestiranih dividend in preglejte davčna pravila, ki veljajo za vašo situacijo vsako davčno sezono. To bo opomnik na podrobnosti, ki jih morate znova uporabiti, in upam, da boste seznanjeni z novimi priložnostmi za izogibanje davkom.

Obveznice

Ko borze delujejo slabo, vlagatelji iščejo drugje mesta, kjer bi lahko vložili svoj denar. Mnogi najdejo varno zatočišče v obveznicah, ki pogosto delujejo v nasprotju z lastniškimi vrednostmi - in zagotavljajo obresti dohodkov od obresti. In tukaj je najboljši del: morda ne boste morali plačati davka na vse prejete obresti.

Kako to? Če ste kupili obveznico med plačili obresti (večina obveznic plača polletno), običajno ne boste plačali davka na obračunane obresti pred nakupom. Še vedno morate poročati o celotnem znesku prejetih obresti, vendar boste lahko odšteti znesek odšteli v ločeni vrstici.

Številni vlagatelji prav tako menijo, da je kratkoročni državni dolg primeren varen pristan za svoj denar. Za vlagatelje v maloprodajo lahko občinske obveznice (skratka munis) ponujajo pomembne davčne ugodnosti. Te obveznice države vlade ali lokalne občine pogosto izdajo za financiranje določenega projekta, na primer gradnje šole ali bolnišnice ali za pokritje posebnih stroškov poslovanja.

Večina munis je izdana s statusom oproščen davka, kar pomeni, da obresti, ki jih ustvarijo, ni treba uveljavljati, ko vložite svojo davčno napoved. Visoko ocenjene in s tem nizko tvegane so lahko zelo privlačne naložbe.

Odpisi

Ste lani kupili domači računalnik? V nasprotnem primeru lahko del stroškov odpisujete, če računalnik uporabljate za trgovanje ali za upravljanje portfelja. Odbitek dela stroškov računalnika je odvisen od tega, koliko računalnika uporabljate za spremljanje svojih naložb. Na primer, če ste za računalnik plačali 1500 USD in ga uporabljate za ohranjanje zavihkov o svojih naložbah 20% časa, je 300 $ stroškov računalnika upravičeno kot odpisani strošek.

Za vlagatelje, ki vlagajo v mala podjetja ali so samozaposleni, je veliko stroškov poslovanja, ki jih je mogoče odpisati. Na primer, če se med letom odpravite na službena potovanja, za katera boste morali pridobiti nastanitev, se stroški nastanitve in prehrane lahko odpravijo kot poslovni stroški, v določenih mejah, odvisno od potovanja. Če pogosto potujete, lahko pozabljanje na tovrstne navidez osebne stroške izgubi veliko davčnih prihrankov.

Za lastnike stanovanj, ki so se med letom preselili in prodali svoj dom, je pomemben dejavnik pri poročanju o kapitalski dobički od prodaje stroškovna osnova nakupa. Če se je vaš dom podvrgel prenovam ali podobnim izboljšavam z življenjsko dobo več kot eno leto, lahko verjetno, da stroške izboljšav vključite v prilagojeno bazo stroškov vašega stanovanja, s čimer boste zmanjšali kapitalski dobiček, ki je nastal zaradi prodaje in posledičnih davkov.

Davčno odloženi programi

Vsakič, ko trgujete z delnicami, ste izpostavljeni davku na kapitalski dobiček. Svoje nakupe prek računa, ki je odložen z davkom, lahko prihranite kup denarja. Odloženi računi so v različnih oblikah in velikostih. Najbolj znani so individualni pokojninski računi (IRA) in poenostavljeni pokojninski pokojninski programi (SEP).

Osnovna ideja je, da sredstev ne obdavčite, dokler jih ne dvignete, na tej točki pa se obdavči kot dohodek. Verjetno bo nižja kot trenutno, ker se boste upokojili z malo zaslužka ali brez njega.

Čeprav so koristi davčno odloženih računov velike, prinašajo dodatno ugodnost prilagodljivosti, saj vlagateljev pri sprejemanju trgovinskih odločitev ni treba upoštevati običajnih davčnih posledic. Če hranite sredstva znotraj davčno odloženega računa, lahko predčasno zaprete svoje položaje, če so doživeli močno apreciacijo cen, ne glede na višjo davčno stopnjo, ki se uporablja za kratkoročne kapitalske dobičke.

Ujemite svoj dobiček / izgubo

V mnogih primerih je dobro, da se prodaja donosne naložbe uskladi s prodajo izgubljene v istem letu. Kapitalske izgube se lahko uporabijo za kapitalski dobiček, kratkoročne izgube pa se lahko odštejejo od kratkoročnih dobičkov. Če imate še posebej slabo leto, lahko prenesete 3000 USD izgube v prihodnja leta. To se morda zdi kontra intuitivno, vendar deluje zelo dobro.

Tako imenovani papirni dobički in izgube se ne štejejo, saj ni zagotovila, da se vaše naložbe ne bodo spremenile, preden boste zaprli svoj položaj. Vendar pa se lahko z aktivnim odločitvijo, da sami (morda začasno) izplačate izgubljene naložbe, svoj kapitalski dobiček uspešno izravnate s pobotanjem izgub, s čimer znatno zmanjšate davčno breme.

Kapitalski dobički in izgube se uporabijo za vaš obračun davka, ko so realizirani.

Dodajte provizije za posrednike med delniške stroške

Nakup zalog ni brezplačen. Vedno plačujete provizije in lahko plačate tudi pristojbine za prenos, če zamenjate posrednike. Te odhodke je treba dodati pri znesku, ki ste ga plačali za zalogo pri določitvi stroškov. Ko prodate delnice, odštejte provizijo od prodajne cene zalog.

Na te stroške pomislite kot na odpise, saj gre za neposredne stroške, ki vam bodo pomagali rasti. Konec koncev, posredniške provizije in transakcijski stroški predstavljajo denar, ki prihaja neposredno iz vašega žepa kot strošek, ki nastane med naložbo.

Čeprav sodobni posredniki za popust pogosto zaračunavajo relativno nizke pristojbine, ni razloga, da ne bi zahtevali vseh možnih stroškov pri vložitvi davkov. Številne majhne posredniške pristojbine, ki nastanejo skozi celo leto, lahko znesejo do stotine dolarjev, za aktivne trgovce, ki vsako leto sklenejo sto ali celo tisoče poslov, pa je njihov vpliv lahko velik.

Držite se svojih zalog

Tu je še en dober argument za strategijo odkupa: Kratkoročni kapitalski dobički (manj kot eno leto) se vedno obdavčijo po višji stopnji od dolgoročnih. Razlika med davčnimi stopnjami dolgoročnih in kratkoročnih kapitalskih dobičkov je v nekaterih državah in državah lahko 13% ali več. Če upoštevate dolgoročne učinke poravnave na znižane davke od dohodka, ki nastanejo danes, se lahko izkaže, da boste imeli na zalogi vsaj eno leto.

Večina vlagateljev načrtuje, da na delniških trgih sodelujejo desetletja, morda se premikajo iz delnic v zaloge, ko leta minevajo, vendar še vedno ohranjajo svoj denar dejavno za njih na trgu v času njihovega kopičenja kapitala. Če ustrezate temu opisu, vzemite trenutek, da razmislite o davčnih prednostih uporabe dolgoročne strategije nakupa, če tega še ne počnete - prihranki so lahko vredni več, kot si mislite.

Spodnja črta

Zdi se, da je v davčno zakonodajo vgrajenih skoraj toliko sitnosti, kolikor je vlagateljev, ki plačujejo davek. Del uspešnega finančnega načrta je pronicljivo upravljanje davkov, ki vključuje zagotavljanje, da aktivno izkoristite priložnosti za izogibanje davkom, ki veljajo za vaše razmere, in hkrati poskrbite, da ne boste spregledali stroškov ali drugih tehnik zmanjševanja dohodka, ki lahko znižajo obdavčljivost zaslužki.

Medtem ko veliko vlagateljev želi pripraviti branje o naslednji priložnosti za naložbe, ki ima potencial za donosnost tržnih donosov, se le redki trudijo, da bi svoje davke zmanjšali. Naredite si uslugo, ko se davčna sezona letos vrti, tako da si vzamete čas, da zagotovite, da naredite vse, kar lahko, da denar držite v žepu. (Priporočamo tudi pogovor z davčnim načrtovalcem.) Prihranki, ki jih odkrijete, lahko prispevajo k zdravemu izboljšanju letne donosnosti.