Tradicionalni in Roth IRA: Prednosti in pomanjkljivosti

Tradicionalni računi in računi IRA so najbolj priljubljene vrste posameznih pokojninskih računov (IRA). Imajo veliko prednosti in nekaj pomanjkljivosti za varčevalce do upokojitve.

Tradicionalni in Roth IRAs: Pregled

IRA je bila ustanovljena pred desetletji, ko pokojninski načrti z določenimi zaslužki upadajo. Ko so delavci začeli prevzeti nadzor nad svojimi pokojninskimi prihranki, je IRA bolj priljubljena, saj posameznikom ponuja možnost varčevanja za pokojnino na računu davčno olajšave.

Ključni odvzemi

• Tradicionalni in Roth IRA so priljubljeni pokojninski računi in jih je enostavno nastaviti.
• Oba ponujata davčno ugoden način varčevanja in vlaganja v pokoj.
• Vendar pa obstajajo omejitve, koliko lahko prispevate, in kazni za predčasne umike.

V tradicionalnem računu ali v računu Roth IRA lahko vlagate v vse vrste tradicionalnih finančnih sredstev, kot so delnice, obveznice, borzni skladi in vzajemni skladi. V več naložb lahko vlagate prek samo usmerjenega IRA (tistega, v katerem vlagatelj, ne skrbnik, sprejema vse naložbene odločitve) - blaga, plemenitih kovin, nepremičnin ali celo posojila med osebnimi partnerji . Vendar ne glede na vrsto IRA ne smete vlagati v življenjsko zavarovanje ali zbirateljstvo, kot so umetniška dela, preproge, starine, dragulji in znamke.

Račune IRA je relativno enostavno nastaviti, pravila, ki urejajo te račune, pa so različna. Čeprav ponujajo davčne ugodnosti, obstajajo omejitve, koliko lahko prispevate.

Prednosti tradicionalnih in Roth IRAs

IRA-ji ponujajo več različnih prednosti, vključno z:

Rast brez davkov

Tako Roth kot tradicionalni IRA ponujajo neobdavčeno rast sredstev. To pomeni, da ko je denar na računu, se ne obračunajo davki na dividende ali kapitalski dobiček, ki ga zaslužijo naložbe.

Davčne olajšave

Medtem ko prispevki Roth IRA prispevajo z dolarji po obdavčitvi, se tradicionalni prispevki IRA izvajajo z dolarji pred obdavčitvijo. To pomeni, da jih je mogoče odšteti od vašega dohodka - v večini primerov - čeprav obstajajo določene omejitve.

Odbitnost je odvisna od stopnje dohodka in od tega, ali vas krije pokojninski račun na delovnem mestu, na primer 401 (k). IRS razlaga tradicionalna pravila o odbitku IRA za leto 2019 za delavce, ki jih pokriva pokojninski račun na delovnem mestu:

Če vložite ločeno in v času leta kadar koli niste živeli s soprogo, se vaš odbitek IRA določi pod "samim" statusom vložitve.

Tako tradicionalni kot Roth IRA-ji imajo isti rok za prispevek. Lahko prispevate k svoji IRA v celotnem koledarskem letu in do 15. aprila naslednjega leta.

Pomanjkljivosti tradicionalnih in Roth IRAs

Medtem ko profesionalci IRA-jev na splošno odtehtajo slabosti, je treba vedeti nekaj pomanjkljivosti.

Omejitve prispevka

IRA imajo stroge omejitve prispevkov. Da bi prispevali k IRA, vi ali vaš zakonec potrebujete zaslužen dohodek. Za leto 2019 je najvišji znesek prispevka na osebo od 6000 do 7000 dolarjev, če ste starejši od 50 let. Ko dosežete starost 70½, ne morete prispevati k tradicionalni IRA, čeprav boste morda še vedno dodali Roth IRA. Če pa spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) presega določeno raven, morda ne boste mogli prispevati k Roth IRA.

Če ste bili poročeni, če vložite ločeno prijavo in niste med letom živeli z zakoncem, je vaš davčni status samski.

Kazni

Ker je IRA namenjena upokojitvi, so pogosto določene kazni, če denar vzamete pred upokojitveno starostjo.

Pri tradicionalni IRA se vam soočajo z 10-odstotno kaznijo za davke, ki jih dolgujejo za dvige pred starostjo 59½. Z Roth IRA lahko dvignete znesek, ki je enak znesku vaše prispevke in kadar ni davka. Vendar pa lahko zaslužek odvzamete, ne da bi se umirali, če imate račun pet let in ste dosegli starost 59½.

Kar nekaj izjem je pri teh pravilih za zgodnji umik. Najbolj priljubljene vključujejo:

• Umik do 10.000 USD za plačilo prvega doma zase, zakonca, otroke ali vnuke
• Umiki za plačilo stroškov fakultete za iste

Potrebni umiki

Obstajajo obvezni umiki za vaše tradicionalne IRA, ki se imenujejo potrebne minimalne distribucije (RMD), začenši z dopolnjenimi 70. letom starosti. Znesek dviga se izračuna glede na vašo življenjsko dobo in se prišteje obdavčljivemu dohodku tega leta. Če ne prevzamete RMD, obstaja 50-odstotna kazen in davki, ki se dolgujejo.

Priljubljena prednost Roth IRA je, da ni potreben datum umika. Denar lahko dejansko pustite v podjetju Roth IRA in ga pustite, da raste in odplačuje davke za nedoločen čas. Še več, vsak denar, ki ga izberete za dvig, je brez davka. (Za povezano branje glejte "Roth IRA vs. Traditional IRA: Kakšna je razlika?")