Kakšna je razlika med upokojitvijo v Kanadi in Ameriki?

Ameriška in kanadska vlada zagotavljata številne iste vrste storitev tistim, ki načrtujejo upokojitev in tistim, ki se upokojijo. Vendar na splošno kanadski upokojenci menijo, da je življenje po delu precej manj stresno, saj strahovi, da bi jim zmanjkalo denarja, niso tako razširjeni kot v ZDA - strahovi, zaradi katerih bodo nekateri ameriški upokojenci našli načine za dopolnitev svojih pokojnin.

Ključni odvzemi

• Kanada in Amerika omogočata državljanom, da imajo pokojninske račune, ki so olajšani z davki: kanadski RRSP in TFSA, podobno ameriškim tradicionalnim IRA in Roth IRA.
• Kanadski pokojninski računi imajo obsežnejše omejitve prispevkov in manj omejitev pri distribuciji kot njihovi ameriški kolegi.
• Kanadski osnovni pokojninski načrt za starejše, Old Age Security, se financira iz splošnih davčnih prihodkov, medtem ko se ameriška socialna varnost financira z davki na plače.
• Kanadsko zdravstveno zavarovanje s samoplačniki je državljanom na voljo vse življenje; Ameriški sistem samoplačnikov, Medicare, je primeren le za starejše od 65 let in pokriva nižji odstotek zdravstvenih stroškov.
• Kanadci navadno plačujejo pomembnejše dohodnine od Američanov.

Za Kanađane je velika prednost javno financirani univerzalni zdravstveni sistem, ki jim zagotavlja temeljne zdravstvene storitve skozi celo življenje, pa tudi v pokoju, brez doplačil ali odbitkov. Nasprotno pa Američani nimajo zavarovanja z enim plačnikom, če niso invalidni ali imajo izjemno nizke dohodke, dokler ne dopolnijo 65 let, ko se lahko kvalificirajo za Medicare. Tudi to še zdaleč ni celovito. Medicare krije približno 62% stroškov zdravstvenega varstva. Študija iz leta 2018, ki jo je opravil Raziskovalni inštitut Employee Benefits Research, ocenjuje, da bo 65-letni par brez zdravstvenega kritja delodajalca potreboval približno 400.000 ameriških dolarjev, da si bo udobno privoščil premije Medicare in stroške zdravljenja iz žepa.

Ključne razlike: načrti varčevanja za upokojence

Kar zadeva varčevanje do upokojitve, Kanada in Amerika ponujata posameznikom podobna finančna sredstva s podobnimi davčnimi ugodnostmi.

Kanadski RRSP proti ameriški tradicionalni IRA

V Kanadi registrirani načrti varčevanja za upokojence (RRSP) omogočajo vlagateljem davčno olajšavo za letne prispevke. Denar, vložen v načrt, narašča odloženo od davka, kar izboljšuje koristi sestavljenih donosov. Prispevki se lahko vložijo do 71. leta, vlada pa določi najvišje omejitve zneska, ki ga je mogoče vložiti na račun RRSP (18% plače delavca, do leta 26.500 do leta 2019). Umiki se lahko zgodijo kadar koli, vendar so razvrščeni kot obdavčljivi dohodek, ki je predmet davčnega odtegljaja. V letu, ko davčni zavezanec dopolni 71 let, mora biti RRSP unovčen ali prerazporejen v rento ali v registrirani sklad dohodka za pokojnine (RIF).

Za ameriške davkoplačevalce je tradicionalna IRA zasnovana tako, da zagotavlja enake ugodnosti, pri čemer se prispevki odštejejo od davka, kapitalski dobički pa so odloženi do odplačevanja z računa. Starostne določbe so podobne; vlagatelji lahko prispevajo k tradicionalni IRA, dokler ne dosežejo 70 ^½, nato pa so potrebne obvezne razdelitve.

Prispevki IRA so sicer bolj omejeni. Za leto 2019 IRS navaja, da je "največji prispevek, ki ga je mogoče prispevati k tradicionalnemu ali Rothu IRA, manjši od 6000 dolarjev oziroma znesek vašega obdavčljivega nadomestila za obdavčljivo leto." Osebe, starejše od 50 let, lahko v svojih IRA-jih odštejejo dodatnih 1000 dolarjev na leto. Prav tako IRA izvajajo kazni, če se sredstva umaknejo, preden davčni zavezanec doseže starost 59 ^½ .

Glede na znesek prispevkov so ameriški načrti 401 (k), ki jih ponuja delodajalec, primerljivejši z RRSP: letni maksimum v letu 2019 je 19.000 dolarjev ali 25.000 dolarjev za tiste, starejše od 50 let. Po menjalnih tečajih maja 2019 je 26.500 USD CAD enako USD 19.585 dolarjev.

Kljub temu, da RRSP omogočajo večje prispevke, bogati Kanadčani navadno plačujejo več davkov kot njihovi južni sosedi.

Kanadski TFSA proti ameriškemu Rothu IRA

Kanadski varčevalni račun brez davkov (TFSA) je dokaj podoben Roth IRA-jem v ZDA. Obe vozili, ki so usmerjeni v pokoj, se financirajo z denarjem po davku (za prispevek ni odbitka), vendar rastejo brez davkov in umiki niso obdavčeni. Kanadski prebivalci, starejši od 18 let, lahko leta 2019 prispevajo do 6000 USD za TFSA; če prvič prispevate v letu 2019, lahko nakažete 63.500 dolarjev, če ste leta 2009 dopolnili 18 let (leto, ko so računi nastali). Najvišji letni prispevek za Roth IRA je tudi 6000 USD ali 7000 USD za starejše od 50 let. Še ena podobnost med temi računi: Ni omejitev, kdaj mora nehati prispevati in začeti umikati denar.

TFSA ponujajo dve pomembni prednosti pred Roth IRAs. Mladi Kanadčani, ki varčujejo za upokojitev, lahko svoje prispevke prenesejo v prihodnja leta, medtem ko pri podjetjih Roth IRA takšna možnost ni na voljo. Na primer, če je davčni zavezanec star 35 let in na svoj račun zaradi nepredvidenih izdatkov ne more prispevati 6000 dolarjev, se naslednje leto skupni dovoljeni znesek nabere na 12.000 dolarjev. Omejitve prispevkov so se iz leta v leto spreminjale odkar je bil TFSA prvič predstavljen leta 2009, pri čemer je meja včasih določena v različnih razponih med 5.000 in 10.000 dolarjev; trenutna kumulativna omejitev za leto 2019 znaša 63.500 dolarjev.

Drugič, medtem ko je mogoče zneske, ki so enakovredni prispevkom, kadar koli dvigniti, je treba razdeliti dohodek iz IRO-jev Roth razvrstiti med "kvalificirane", da se izognemo davkom. Kvalificirane razdelitve so tiste, ki so bile izvedene po odprtju računa pet let in je zavezanec za invalidne osebe ali je star več kot 59 ^½ let. Kanadski načrt ponuja več prožnosti pri zagotavljanju ugodnosti za tiste, ki načrtujejo upokojitev.

Ključne razlike: vladne pokojnine

Tako ZDA kot Kanada delavcem zagotavljajo zajamčen dohodek, ko dosežejo upokojitveno starost. Vendar se ti zvezni pokojninski načrti med seboj razlikujejo v več pogledih.

Kanadska varnost v starosti proti ameriški socialni varnosti

Kanada ima tridelni sistem: Varnost za starost (OAS), ki se financira iz kanadskih davčnih dolarjev, nudi ugodne Kanadčane, stare 65 let in več; Kanadski pokojninski načrt (CPP), ki se financira z odbitki plač (na primer socialna varnost v ZDA), daje ugodnosti na voljo že pri 60 letih; dodatek z zajamčenim dohodkom (GIS) pa je na voljo najrevnejšim Kanadčanom.

OAS zagotavlja ugodnosti državljanom, starim 65 let in več. Čeprav obstajajo zapletena pravila za določitev višine pokojnine, je običajno oseba, ki v Kanadi živi 40 let, potem ko je dopolnila 18 let, usposobljena za prejem celotnega plačila (od leta 2019) v višini 601, 45 USD na mesec. Poleg tega se upokojencem z zajamčenimi dohodki (540, 77 ali 898, 32 dolarja, odvisno od zakonskega statusa) in dodatki (1, 142, 22 dolarja) zagotavljajo upokojenci z letnim dohodkom med 18 240 in 33 744 dolarjev letno. Podobno kot pri socialni varnosti lahko upravičenci OAS, ki se odločijo za prekinitev prejemanja ugodnosti, prejmejo višja izplačila; trenutno se prejemki lahko zamudijo do pet let, do starosti 70. Dajatve OAS ne veljajo za obdavčljiv dohodek, vendar vsebujejo določene določbe o povračilu za prejemnike z visokimi dohodki.

Kanada za subvencioniranje univerzalnega zdravstvenega varstva in pokojnin za svoje državljane nalaga višje davke od dohodka, kot ZDA.

Ameriška socialna varnost se po drugi strani ne osredotoča izključno na zagotavljanje pokojninskega dohodka, temveč vključuje dodatna področja, kot so invalidski dohodek, družinske pokojnine in Medicare (v kolikor se premije Medicare odvzamejo za socialno varnost). Vprašanja o davku od dohodka za socialno varnost so nekoliko bolj zapletena in so odvisna od dejavnikov, kot so zakonski stan prejemnika in ne glede na to, ali je bil dohodek ustvarjen iz drugih virov; Podatki v obrazcu IRS SSA-1099 bodo določali davčno stopnjo ugodnosti.

Posamezniki so upravičeni do delnih ugodnosti, ko dopolnijo 62 let, in polne ugodnosti (2.861 ameriških dolarjev na mesec je največ, ko je leto 2019), ko dopolnijo 66 ali 67 let, odvisno od leta rojstva. Upravičenost je določena s kreditnim sistemom, pri katerem morajo usposobljeni prejemniki pridobiti najmanj 40 kreditov in si lahko z zamudo za začetna plačila do 70. leta zaslužijo dodatne kredite za povečanje svojih plačil.

Kanadski pokojninski programi na splošno veljajo za varnejše, saj se financirajo iz splošnih davčnih prihodkov. V ZDA nenehno obstajajo strahovi, da bo sistem socialne varnosti, ki se financira z davki na plače plač zaposlenih, bankrotiral.