Zakaj bi morali vnaprej naložiti svoj načrt 529

Če ga lahko finančno zavihate, je smiselno, da vnaprej naložite svoj načrt 529, znan tudi kot "kvalificirani načrt šolnine" (QTP). Namen načrta 529 je plačilo prihodnjih stroškov izobraževanja, običajno za otroka ali vnuka. Pred sprejetjem zakona o davčnih olajšavah in delovnih mestih iz leta 2017 (TCJA) je bilo 529s mogoče uporabiti samo za stroške fakultete. Zdaj jih je mogoče uporabiti za zasebne K-12 tudi stroški izobraževanja.

Vnaprejšnje nalaganje načrta omogoča, da se dobiček zviša na več denarja v daljšem časovnem obdobju. Z drugimi besedami, več ko vložiš na začetku, dlje mora denar rasti in večje je stanje, ko so potrebna sredstva, še posebej, če jih do fakultete ne boš potreboval.

Pravila prispevka

Skupni znesek, ki ga lahko prispevate k enemu načrtu 529, določi država, v kateri je načrt vzpostavljen. Znesek se razlikuje, vendar v mnogih državah presega 200.000 dolarjev, poroča Komisija za vrednostne papirje. Vaš prispevek gre po davkih, tako da ni zveznega davčnega odbitka. Nekatere države pa za svoj prispevek ponujajo odbitek.

Prispevki rastejo brez davka in jih je mogoče brez davka umakniti, dokler se denar porabi za kvalificirane izobraževalne stroške. Vendar lahko pride do posledic za davek na darila, če presežete letno mejo davka na darila, ki znaša 15.000 dolarjev na otroka ali vnuka (30.000 dolarjev za zakonce, ki dajejo skupaj).

Spredaj naložite načrt 529

Omejitev 15.000 ameriških dolarjev lahko dosežete s posebnim - vendar le malo znanim - pravilom o notranjih prihodkih, ki vam omogoča, da načrt 529 vnaprej naložite za največ pet let hkrati brez posledic obdavčitve. Takole deluje: Namesto da prispevate 15.000 dolarjev na otroka na leto, v prvem letu prispevate 75.000 dolarjev na otroka in z njim ravnate, kot da bi za vsako od petih zaporednih let dali 15.000 dolarjev na leto.

Ne morete prispevati dodatnih prispevkov (ali vzeti denarja), dokler ne minejo pet let, nato pa lahko v naslednjih petih letih prispevate še 75.000 USD. Če skupaj s soprogo prispevate (in vložite skupaj), lahko skupni znesek znaša kar 150.000 dolarjev za vsako petletno obdobje.

Vrednost prednjega nakladanja

Prednost pred nalaganjem postane jasna, če rezultat prihrankov primerjate z rednimi letnimi prispevki. Predhodno nalaganje 75.000 dolarjev bi na primer znašalo 180.496 dolarjev pri 5% v 18 letih (sestavljeno letno). Če bi prispevali istih 75.000 dolarjev v 18 letih v letnih obrokih 4.167 dolarjev, bi skupni znesek znašal le 133.117 dolarjev. To je 47.379 dolarjev izgubljenega zaslužka od vašega prispevka.

Številke so še večje, če s soprogo spredaj naložite 150.000 USD v primerjavi z letnim prispevkom 8.333 USD. V tem primeru bi znašala 360.993 ameriških dolarjev, medtem ko bi seštevek obrokov znašal le 266.203 dolarjev, kar pomeni 94.790 dolarjev izgubljenega zaslužka v 18 letih.

Stroški visoke šole

Realni pogled na prihodnje stroške kolidža za vašega otroka ali vnuka kaže, zakaj je pomembno, da iz svojega načrta 529 iztisnete vsak dolar zaslužka. Do leta 2036 bo eno leto na javni univerzi stalo približno 46.000 dolarjev, povprečni enoletni stroški zasebne šole pa približno 75.750 dolarjev, je razvidno iz poročila Wealthfronta. Ti stroški znašajo 184.000 dolarjev za štiriletno izobrazbo v javni šoli in 303.000 dolarjev za štiri leta zasebne ustanove.

Pazite na prekomerno financiranje

Zgornje številke morda zdijo skoraj nemogoče prekomerno financirati načrt 529, vendar se to zgodi. Pomembno je upoštevati, ker je denar mogoče črpati samo za kvalificirane stroške izobraževanja, kot je navedeno v "Pravilih za prispevke", če se sredstva ne morejo odvzeti davku.

V takšnih razmerah je najboljša izbira, če odvečna sredstva porabite za drugega družinskega člana ali celo zase, če se želite vrniti v šolo. Dejstvo, da se denar zdaj lahko uporablja tudi za zasebne izobraževalne stroške K-12, bo olajšalo iskanje prejemnikov za presežna sredstva, če jih imate. Če drug prejemnik ne bo mogel in se odvečna sredstva umaknejo, bo zapadla 10-odstotna kazen in davki.

Vendar pa se davki in kazen plačujejo samo na dohodek (ne prvotne glavnice). To pomeni, da če je stanje na vašem računu 529 po plačilu vseh izobraževalnih računov 5000 USD in 1.000 USD tega zneska obsega zaslužek, bi bila kazen 10% od 1.000 USD ali 100 USD. Davek bi bil dolžan tudi na 1.000 dolarjev.

Spodnja črta

Morate biti precej premožni, da si privoščite velik znesek, potreben za prednaložitev 529 izobraževalnega načrta. Dobro opravljeni stari starši so najpogosteje na tem položaju. Možnost, da sproži načrt 529, ga vnaprej naloži in hkrati odpravi ta znesek iz potencialnih davkov na nepremičnine, je lahko resnična korist. Prav tako je zelo dobra uporaba za velik bonus ali dediščino, če bi kdo prišel na pot. Navsezadnje je seveda cilj pomagati plačati izobraževanje za svoje otroke ali vnuke, da bodo imeli trdno podlago, ki jo potrebujejo za uspešno življenje in poklicno pot. (V zvezi z branjem glejte "Ali se lahko načrt študenta 529 uporabi za študentsko posojilo?")