10 načinov za znižanje davkov 401 (k)

Če imate tradicionalno 401 (k), boste morali pri distribuciji plačati davek. Na žalost za 401 (k) veljajo najhujše davke - navadne dohodnine. Znesek, ki ga plačate, temelji na vašem davčnem razredu, in če ste mlajši od 59½, v večini primerov dodajte 10% (za zgodnjo razdelitev). To bi lahko vašo davčno stopnjo postavilo na 37% - dosti!

Lahko si pogledate Roth 401 (k) ali Roth IRA, da zdaj plačuje davke, ne pa pozneje, vendar smo želeli vedeti, kako strokovnjaki pomagajo svojim strankam, da zmanjšajo davčno obremenitev. Vprašali smo, in evo, kaj so rekli.

1. Neto nerealizirano ocenjevanje (NUA)

Če imate 401 (k) zalog v podjetju, ste morda upravičeni do neto nerealiziranega apreciacijskega zdravljenja, pravi Trace Tisler, CFP®, lastnik podjetja Epic Financial, LLC, če je delniški delež vašega 401 (k) razdeljen na obdavčljivi račun - na primer obdavčljivi posredniški račun. Ko to storite, morate še vedno plačati davek na dohodek od prvotne nakupne cene delnice, vendar bo davek na kapitalski dobiček zaradi apreciacije delnice nižji.

Torej, namesto da bi denar shranili v 401 (k) ali ga prenesli na tradicionalno IRA, raje prestavite sredstva na obdavčljivi račun. (Razmislite tudi o dvakratnem razmišljanju o prevračanju delnic družbe.) Ta strategija je lahko precej zapletena, zato bi bilo najbolje, da se za pomoč obrnete strokovnjaka.

2. Uporabite izjemo "Še vedno deluje"

Večina ljudi ve, da so pri starostnikih 70 ½, pri roth 401 (k), potrebne minimalne porazdelitve (RMD). Če pa še vedno delate, ko dosežete to starost, ti RMD ne veljajo za vaše 401 (k) pri trenutnem delodajalcu. Vendar pa "s to strategijo obstajajo težave, če ste lastnik podjetja, " opozarja Christopher Cannon, CFP® podjetja RetireRight Pittsburgh.

Če imate več kot 5% podjetja, ki sponzorira načrt, niste upravičeni do te oprostitve. Upoštevajte, da IRS ni jasno določil, kaj pomeni, da "še vedno deluje", in da bi posameznika morali šteti za delo v celotnem koledarskem letu. Upoštevajte tudi, da je pravilo 5% lastništva dejansko več kot 5%, vključuje kateri koli delež lastnika zakonca, otrok in vnukov ter staršev in se lahko po 70. letu starosti poveča do 5%, in vidite, kako zapletena je lahko ta strategija.

3. Razmislite o trgatvi z izgubo davkov

Druga strategija, imenovana pobiranje davčnih izgub, vključuje prodajo vrednostnih papirjev, ki niso uspešni v vašem rednem naložbenem računu. Izgube na vrednostnih papirjih izravnajo davek na vašo distribucijo 401 (k). "Če se pravilno izvaja, bo pobiranje davčnih izgub izničilo del ali celoto davčnega bremena vlagatelja, ki izhaja iz razdelitve 401 (k), " pravi Kevin Pollack, soustanovitelj in poslovodni partner v Chamberlain Warden, LLC. (V tej strategiji obstajajo omejitve, ki vključujejo zmanjšanje naložbenih izgub.)

4. Izogibajte se obveznemu 20-odstotnemu zadržku

Ko vzamete 401 (k) razdelitve, mora ponudnik storitev odtegniti 20% zvezne dohodnine. Če boste obdavčeni le 15%, to pomeni, da boste morali počakati, ko vložite svoje davke, da boste dobili teh 5%. Namesto tega "preusmerite preostali znesek 401 (k) na račun IRA in denar vzemite iz IRA, " predlaga Peter Messina, predstavnik investicijskega svetovalca pri ABG Consultants. "Na IRA ni obveznega odtegnjenega 20-odstotnega zveznega davka od dohodka in se lahko odločite za plačilo davkov, ko vložite zahtevek namesto po razdelitvi."

5. Izposoja od svojega 401 (k)

Nekateri načrti omogočajo, da vzamete posojilo iz svojega 401 (k) stanja. V tem primeru se boste morda lahko zadolžili s svojega računa, vložili sredstva in ustvarili konsistenten dohodkovni tok, ki ne bo več odplačan.

"IRS na splošno omogoča, da si sposodite do 50% svojega danega posojila (do 50.000 USD) z dobo vračila do pet let, " pojasnjuje Ravi Ramnarain, CPA. "V tem primeru ne plačate nobenega davka na to distribucijo, kaj šele 10% kazni. Namesto tega morate ta znesek preprosto vrniti v najmanj četrtletnih plačilih v celotni dobi posojila.

"Glede na te parametre, " nadaljuje Ramnarain, "upoštevajte ta scenarij: V petih letih vzamete posojilo v višini 50.000 dolarjev. Z obrestmi recimo, da vaše mesečno plačilo v tem 60-mesečnem obdobju znaša 900 USD. Zdaj si predstavljajte, da vzamete 50.000 ameriških dolarjev glavnice in kupite majhno najemno hišo, stanovanje ali dupleks na relativno poceni jugu. Glede na to, da bi to nepremičnino kupili brez hipoteke, povejmo, da vaša neto najemnina vsak mesec znaša 1100 USD (po davkih in provizijah za upravljanje).

"To, kar ste dejansko storili, " pravi Ramnarain, "je, da v petih letih postavite investicijsko vozilo, ki vsak mesec v žep položi 200 $ (1, 100 - 900 $ = 200 USD). Po petih letih vam bo v celoti vrnilo posojilo v višini 50.000 401 (k) dolarjev, vendar boste še naprej živahno plačevali 1.100 dolarjev čiste najemnine! Morda boste imeli tudi možnost, da pozneje prodate to hišo / stanovanje / dupleks po ceni, ki presega inflacijo. "

Takšna strategija seveda vključuje naložbeno tveganje. Preden začnete tvegati, se morate vedno pogovoriti s svojim finančnim svetovalcem.

6. Pazite na svoj davčni razred

Ker vsa (ali, upam, le del) vaše 401 (k) distribucije temelji na vašem davčnem razredu v času razdelitve, upoštevajte samo distribucije do zgornje meje vašega davčnega razreda.

"Eden najboljših načinov za znižanje davkov je vsako leto podrobno davčno načrtovanje, da se obdavčljivi dohodek [po odbitkih] zmanjša na minimum, " pravi Neil Dinndorf, CFP®, svetovalec za bogastvo pri EnRich Financial Partners. "Recimo, recimo, da skupaj vložite poročila. Za leto 2018 lahko ostanete v 12-odstotnem davčnem razredu, tako da obdavčljivi dohodek zadržite pod 77.400 dolarjev (po zakonu o davčnih opustitvah in delovnih mestih, sprejetem konec leta 2017).

S previdnim načrtovanjem lahko omejite umike v višini 401 (k), da vas ne bodo potisnili v višji razred (naslednji dvig znaša 22%) in nato preostanek prevzeli od naložb po obdavčitvi, denarnih prihrankov ali Roth prihrankov, pravi Dinndorf. Enako velja za stroške velikih vozovnic v pokoju, kot so nakupi avtomobilov ali velike počitnice: poskusite omejiti znesek, ki ga vzamete od 401 (k), tako da morda vzamete kombinacijo 401 (k) in Roth / umika davkov.

7. Gledanje davkov na kapitalski dobiček

Poskusite izkoristiti samo dvige od 401 (k) do zneska zaslužka, ki bo omogočil, da se vaš dolgoročni kapitalski dobiček obdavči v višini 0%. V letu 2018 lahko samci z obdavčljivim dohodkom do 38.700 dolarjev in poročenimi, ki skupaj vložijo davčne vložke z obdavčljivim dohodkom do 77.400 dolarjev, ostanejo pri pragu 0-odstotne donosnosti kapitala. Nathan Garcia, CFP®, pravi, da lahko upokojenci odštejejo pokojnino od letnega zneska porabe, nato izračunajo obdavčljivi del svojih dajatev za socialno varnost in to odštejejo od stanja iz prejšnje enačbe. Potem odštejte potrebno minimalno porazdelitev, če so starejši od 70 let. Preostanek je, če obstaja, tisto, kar naj bi prišlo od 401 (k) upokojencev, do meje 38.700 ali 77.400 USD. Vsak prihodek, ki je potreben nad tem zneskom, je treba umakniti s pozicij z dolgoročnimi kapitalskimi dobički na borznem računu ali Roth IRA.

8. Pomaknite se nad stare 401 (k) s

Ne pozabite, da vam pri trenutnem delodajalcu ni treba razdeliti svojih 401 (k) sredstev, če še vedno delate. Vendar "če imate 401 (k) s prejšnjimi delodajalci ali tradicionalnimi IRA, bi morali od teh računov vzeti RMD, " pravi Mindy S. Hirt, CFP®, svetovalka za bogastvo pri Argent Financial Co.

Da se izognete zahtevi, "stare 401 (k) s in tradicionalne IRA-e vstavite v svoje trenutne 401 (k), preden leto dopolnite 70½. Od tega pravila obstajajo nekatere izjeme, vendar če lahko izkoristite to tehniko, lahko dodatno odložite obdavčljivi dohodek do upokojitve, nato pa so lahko razdelitve nižje davčne stopnje (če ne boste več zaslužili). "

9. Odložite socialno varnost

Če želite obdavčljivi dohodek znižati in morda tudi ostati v nižjem davčnem razredu, razmislite o odložitvi ugodnosti za socialno varnost do pozneje. Frank St. Onge, CFP® pri Total Financial Planning, LLC, nekaterim svojim strankam svetuje, naj odložijo plačila socialnega zavarovanja kot del strategije za varčevanje davkov, ki vključuje pretvorbo nekaterih sredstev v Roth IRA. "Priporočam, da [nekatere stranke] počakajo do 70. leta, da začnejo izvajati socialnovarstvene ugodnosti, " pravi Onge.

Če upokojenci ne morejo omejiti obdavčljivega dohodka in obvladovanja svojega davčnega razreda, si lahko upokojenci privoščijo, da odložijo prejemke ugodnosti iz socialnega zavarovanja, lahko plačilo dvignejo za skoraj tretjino samo, če počakajo še štiri leta. Če ste na primer rojeni v letih 1943-1954, je vaša polna upokojitvena starost 66 let, potem boste dobili 100% koristi. Če pa zamudite do 67. leta, boste prejeli 108% ugodnosti v starosti 66 let, pri starosti 70 let pa boste dobili 132% ugodnosti za socialno varnost za zamudo pri 48 mesecih (IRS zagotavlja ta priročen kalkulator). Ta strategija ne bo prinesla nobenih koristi pri starosti 70 let in ne glede na to, kaj bi še vedno vložili pri Medicare pri 65. letu.

Pred tem so pari imeli možnost strategije "datoteke in začasno prekinitev", ki je enemu zakoncu omogočila, da vloži in takoj odloži ugodnosti socialne varnosti. Ta poteza je sprožila plačilo nadomestila za zakonca v višini polovice polne koristi. Dejansko par (ali razvezani zakonec) dobi ugodnost (nižjega) plačila, hkrati pa pobira pokojnine z zamudo. To je bila velika vrzel, ki jo je vlada leta 2016 zaprla.

10. Pomoč ob nesrečah

"Za ljudi, ki živijo na območjih, ki so nagnjene k orkanom, tornadom, potresom ali drugim oblikam naravnih nesreč, " pravi Ramnarain, "IRS občasno podeli olajšave v zvezi s porazdelitvijo 401 (k) - dejansko se odpove 10% kazni v določenem času. okno časa. Primer je lahko med nekaterimi hudimi sezonami orkanov na Floridi. "

Če živite na enem od teh območij in se morate predčasno razdeliti, poglejte, ali lahko počakate na enega od teh primerov.

Spodnja črta

Upoštevajte, da so to napredne strategije, ki jih profesionalci uporabljajo za zmanjšanje davčnih bremen svojih strank v času distribucije. Ne poskušajte jih izvajati sami, razen če imate visoko finančno in davčno znanje. Namesto tega vprašajte svojega finančnega načrtovalca, če je kateri od njih pravi za vas. Kot v zvezi z davki, tudi pri vsaki veljajo pravila in pogoji, in ena napačna poteza lahko sproži kazni.