401 (k) v primerjavi s pokojninskim načrtom: kakšna je razlika?

401 (k) načrti in tradicionalni pokojninski načrti so dva dela tradicionalnega trinožnega stolčka za upokojitev: pokojnina, ki jo zagotavlja delodajalec, socialna varnost in osebni pokojninski prihranki.

Največja razlika med načrtom 401 (k) in tradicionalnim pokojninskim načrtom je razlikovanje med načrtom z določenimi zaslužki in načrtom z določenimi prispevki. Načrti z določenimi zaslužki, kot so pokojnine, zagotavljajo določen znesek mesečnega dohodka v pokoju in naložbeno tveganje ter dolgo življenjsko dobo izvajalca programa. Načrti z določenimi prispevki, kot je 401 (k) s, naložbeno in dolgo življenjsko dobo postavljajo na posamezne zaposlene in od njih zahtevajo, da sami izberejo svoje pokojninske naložbe brez zajamčenih minimalnih ali največjih koristi. Zaposleni prevzamejo tveganje, da ne bodo dobro investirali in da bodo prihranili svojih prihrankov.

Obstajajo tudi druge razlike, vključno z razpoložljivostjo vsakega načrta. Vaš delodajalec ima veliko večjo verjetnost, da bo v paketu ugodnosti ponudil načrt 401 (k) kot pokojninski načrt. Pokojnine so postale manj pogoste, zato so morali načrti z določenimi prispevki povečati pomanjkanje, čeprav so bili zasnovani kot dodatek k tradicionalnim pokojninam in ne kot nadomestek.

401 (k) Načrt

Načrt 401 (k) se financira predvsem s prispevki zaposlenih prek odbitkov pred plačilom davka. Prispevani denar je mogoče vložiti v različne naložbe, kot so delnice, obveznice, vzajemni skladi in skladi, s katerimi se trguje na borzi, odvisno od možnosti, ki so na voljo v načrtu.

Vsaka rast naložb v višini 401 (k) se pojavi brez davka, pri čemer ni mogoče omejiti rasti posameznega računa 401 (k). Glavna pomanjkljivost 401 (k) s je tudi, da ni tal; 401 (k) s lahko izgubi vrednost, če osnovni portfelj deluje slabo. Pri načrtih 401 (k) obstaja večja menjava tveganja / donosa.

Mnogi delodajalci ponujajo programe tekem s svojimi 401 (k) načrti, kar pomeni, da prispevajo dodaten denar na račun zaposlenega (do določene ravni), kadar zaposleni prispeva svoje prispevke.

Na primer, predpostavite, da vam delodajalec nudi 50-odstotno ujemanje vaših individualnih prispevkov na vašo 401 (k) do 6% vaše plače. Zaslužite 100.000 dolarjev in prispevate 6.000 (6%) do 401 (k), tako da vaš delodajalec prispeva dodatnih 3.000 do 401 (k).

Z zaščito 401 (k) ni zaščite za dolgo življenjsko dobo. Če prihranite prihranke, ne boste prejeli več denarja.

Pokojninski načrt

Zaposleni nimajo nadzora nad naložbenimi odločitvami s pokojninskim načrtom in tudi ne prevzemajo naložbenega tveganja. Namesto tega prispeva delodajalec ali zaposleni, pogosto oboje, v naložbeni portfelj, ki ga upravlja investicijski strokovnjak. Pokrovitelj pa obljublja, da bo upokojenim zaposlenim zagotavljal določen mesečni dohodek za celo življenje na podlagi prispevanega zneska in pogosto števila let, porabljenih za delo v podjetju.

Zajamčeni dohodek vsebuje opozorilo: Če portfelj podjetja deluje slabo, če podjetje razglasi stečaj ali se sooči z drugimi težavami, je možno, da se koristi zmanjšajo. Skoraj vse zasebne pokojnine so zavarovane s strani jamstvene pokojninske družbe, pri čemer delodajalci plačujejo redne premije, zato so pokojnine zaposlenih pogosto zaščitene.

Pokojninski načrti predstavljajo posamezne zaposlene z znatno manjšim tržnim tveganjem kot načrti 401 (k).

Ključni odvzemi

• 401 (k) načrti in pokojnine so dva kraka trinožnega stolčka pokojnine: pokojnina na delovnem mestu, socialna varnost in osebni pokojninski prihranki.
• Pokojnine zagotavljajo zajamčen dohodek za življenje, delodajalec pa tvega naložbo in dolgo življenjsko dobo. 401 (k) načrti vse tveganje prenesejo v roke posameznih zaposlenih.
• Načrti za 401 (k) so bili zasnovani kot dodatek k tradicionalnim pokojninam, ne kot nadomestitev, čeprav to zdaj zahtevajo.

Svetovalni vpogled

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

401 (k) se imenuje tudi "načrt z določenimi prispevki", ki od vas upokojenca zahteva, da prispevate prihranke in sprejemate naložbene odločitve za denar v načrtu. Zato imate nadzor nad tem, koliko ste vložili v načrt, ne pa tudi, koliko lahko iz njega izstopite, ko se upokojite, kar bi bilo odvisno od tržne vrednosti takrat vloženih sredstev.

Po drugi strani je pokojninski načrt splošno znan kot "načrt z določenimi zaslužki", pri čemer sponzor pokojninskega načrta ali vaš delodajalec nadzira upravljanje naložb in ob upokojitvi zagotavlja določen znesek dohodka. Zaradi te velike odgovornosti so se številni delodajalci odločili, da ukinejo pokojninske načrte z določenimi pokojninami in jih nadomestijo z načrti 401 (k).