403 (b) vs. Roth IRA: Kakšna je razlika?

403 (b) načrti in Roth IRAs sta dve vozili, določeni za uporabo pri pokojninskem načrtovanju. Roth IRAs so osebno vozilo za pokojninsko načrtovanje, ki ga lahko uporablja kdorkoli. Načrti 403 (b) so podobni načrtom 401 (k), ker jih ponujajo delodajalci. Vendar obstajajo specifikacije, za katere je mogoče ponuditi načrt. Načrt 403 (b) je pokojninski račun, ki ga lahko ponudijo le javni šolski sistemi, neprofitne organizacije ter nekatere cerkve in bolnišnice. Če spadate v to kategorijo zaposlitve, se morda sprašujete, kakšne so razlike med obema voziloma in kako optimizirati njihovo uporabo.

Ključni odvzemi

• Računi 403 (b) in Roth IRA so vozila, ki se uporabljajo za pokojninsko vlaganje.
• 403 (b) račune ponujajo javni delodajalci in nekateri neprofitni delodajalci, oproščeni davka.
• Roth IRAs so individualni pokojninski računi, ki jih lahko odpre vsakdo.
• 403 (b) in računi Roth IRA imajo različna pravila in najvišje omejitve prispevkov, ki jih je pomembno razumeti za vlagatelje, ki jih želijo uporabiti za pokojninske prihranke.

403 (b)

Na splošno sta načrta 401 (k) in načrtov 403 (b) ponujena prek delodajalcev. Kadar so ti načrti na voljo zaposlenemu, nudijo odlično priložnost za varčevanje in potencialno prejemanje dodatnega plačila v obliki ustreznih ugodnosti. Ustrezne ugodnosti ustrezajo znesku, ki ga zaposleni prispeva k načrtnemu dolarju za dolar do določene meje ujemanja.

Naložbene možnosti načrta 403 (b) odloči delodajalec. Zaposleni, ki investira v načrt 40 (3) b, mora izbrati med naložbami, ki so na voljo v programu. Zato je lahko načrt posameznega delodajalca 403 (b) drugačen, zato je pomembno, da preberete droben tisk in razumete možnosti. Na splošno lahko načrti poleg ustreznih ugodnosti ponujajo tudi posebne možnosti na računu, posojila in morebitne druge rezervacije, ki omogočajo dostop do gotovine.

403 (b) načrti imajo največje dovoljene meje prispevkov, ki jih je pomembno vsako leto določiti, saj se povečujejo z letnimi prilagoditvami življenjskih stroškov. V letu 2019 lahko zaposleni prispeva 19.000 dolarjev. Zaposleni, starejši od 50 let, lahko prispevajo dodatnih 6.000 dolarjev prispevnih prispevkov v skupni višini 25.000 dolarjev. Celovito lahko zaposleni in delodajalci v letu 2019 skupno prispevajo 56.000 dolarjev.

Davki

V načrtu 403 (b) se redni prispevki odštejejo od plače udeleženca, preden se izračunajo davki, in to se šteje za prispevek pred obdavčitvijo. To velja tudi za vrsto davčne olajšave, saj znižuje obdavčljivi dohodek.

Primer: Posameznik, ki v plačnem obdobju zasluži 3000 USD in pade v 15-odstotni davčni razred, plača 450 dolarjev davka od dohodka. Če isti posameznik prispeva 500 USD za načrt 403 (b), se davek obračuna na dohodek v višini 2.500 USD, kar prinese davčni račun na 375 USD. S temi izračuni udeleženec 403 (b) prispeva pomemben prispevek za pokojninski račun in ob prispevku prihrani 75 USD davkov.

Ker so 403 (b) prispevki opravljeni pred obdavčitvijo, morajo posamezniki plačati davek na umike, ki jih opravijo v pokoju. Razdeljevanje se lahko začne brez kazni v starosti 59 ½. Davčna stopnja pri teh dvigih temelji na davčnem razredu, v katerega sodi udeleženec, ko opravi dvig.

Druga davčna ugodnost za načrte 403 (b) je, da je rast sredstev načrta odložena za davek. To pomeni, da se vse dividende, obresti in kapitalski dobički, prejeti v načrtu, akumulirajo brez davka, dokler se ne umaknejo kot dohodek.

Roth IRA

Roth IRA se običajno vlaga prek ločenega osebnega računa, razen če je ponujen v načrtu 403 (b). Ne glede na to so pravila za Roth IRA enaka.

Posamezne račune Roth IRA je mogoče odpreti prek skoraj vsakega velikega posredništva v ZDA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade in TD Ameritrade, ki ponujajo vse Roth IRA račune. Ena od glavnih razlik pri 403 (b) v primerjavi z Roth IRA je, da je Roth IRA ponavadi ločen osebni račun, ki ga ni treba prilagajati s spremembami zaposlitve. Načrt 403 (b) bo potekal pri delodajalcu, medtem ko bo posamezen račun Roth IRA voden pri posredništvu, brez potrebe po prilagoditvah upravljanja, če zamenjate delovna mesta. Če pustite delodajalca, račun 403 (b) običajno še vedno ostane odprt, vendar veliko vlagateljev sredstva pogosto prenese na namene konsolidacije.

A Roth IRA nima prednosti usklajevanja ugodnosti. Zato je ves denar, ki ga prispevate v Roth IRA, svoj. V letu 2019 lahko posamezniki prispevajo največ 6000 USD za Roth IRA. Američani, stari 50 let ali več, lahko prispevajo dodatnih 1000 dolarjev nadomestnih prispevkov v skupni višini 7000 dolarjev.

Davki

Nekatere druge velike razlike v vozilih 403 (b) v primerjavi z vozili Roth IRA se nanašajo na davke. Prispevki Roth IRA se štejejo za prispevke po davku. V bistvu prispevate iz svojega žepa, za katerega velja, da je že obdavčen s standardnimi predpisi o dohodnini. Z Roth IRA ni davčnih olajšav.

Akumulacije v Roth IRA so neobdavčene, umiki sredstev iz Roth IRA pa so ob upokojitvi brez obdavčitve. Roth IRA-ji omogočajo tudi brezplačno dvig davkov po petletnici računa.

Upoštevanje optimizacije

Če razmišljate o 403 (b) v primerjavi z Roth IRA, niste omejeni na odpiranje enega ali drugega. Pri načrtovanju pokojninskih prihrankov je lahko koristno imeti obe vrsti računov. Če imate oboje, boste morda želeli, da določite prednost pri dodeljevanju sredstev. Račun 403 (b) je na splošno najbolj optimalna izbira, če se zaposleni ujemajo, saj je to poleg denarne plače tudi denar, ki vam ga damo. Davek na ta sredstva boste morali plačati ob upokojitvi, zato upoštevajte načrtovano stopnjo davka ob upokojitvi in ​​ustrezno odštejte prihodnje napovedi.

Če vas zanima Roth IRA, je dobro čim prej odpreti račun, da izkoristite ugodnosti za dvig po petletni obletnici. Ko je odprt vaš Roth IRA, lahko v skladu z največjimi omejitvami prispevate toliko ali manj letno, kot želite. Na splošno je lahko optimalno, da svoje prispevke 403 (b) povečate in nato prispevate k Roth IRA.