Ali se 401 (k) umiki štejejo za dohodek?

Vse ukinitve načrta 401 (k) se štejejo za dohodek in so predmet dohodnine, vključno z donosom kapitala. Če prevzamete predčasno razdelitev - umik pred starostjo 59½ s 401 (k), IRA ali katerega koli drugega pokojninskega odložitvenega računa ali rente -, za ta umik velja tudi dodatni 10-odstotni davčni davek od Službe za notranje prihodke (IRS ).

Ko posojilo 401 (k) postane obdavčljiv umik

Pri nekaterih načrtih 401 (k) lahko najemate posojila do 50% vašega razpoložljivega stanja na računu. Če v roku petih let ne morete vrniti celotnega zneska posojila, se to šteje za umik in je predmet dohodnine. Če takrat niste mlajši od 59 let, potem za to zgodnjo razdelitev velja tudi 10-odstotna kazen.

Drugi primer, ko posojilo 401 (k) postane obdavčljivo 401 (k) odtegnitev, je, če ne morete vrniti preostalega posojila po prenehanju zaposlitve.

Izjeme od dodatnega 10-odstotnega denarnega davka

Medtem ko so vse razdelitve 401 (k) zavezane za plačilo davka od dohodka, je nekaj dodatnih izjem za 10-odstotni denarni davek. Eno je, če sredstva preusmerite v drug kvalificirani pokojninski načrt.

Druga zadeva stroške, povezane z zdravjem. Če znesek vaših nepovratnih stroškov za zdravstvo presega 10% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI) (7, 5%, če ste stari 65 let ali več) in za kritje teh stroškov prevzamete razdelitev od 401 (k), potem IRS oprosti vas.

Ko vzamete posojilo pri svojih 401 (k), boste morda odprli ločen čekovni račun za polog dviga in plačilo zdravnika. Z natančnim zapisom na papirju o uporabi svojih 401 (k) sredstev ste pripravljeni na revizijo.