Upravičeni lastnik

Kaj je koristni lastnik?

Upravičen lastnik je oseba, ki uživa prednosti lastništva, čeprav je lastništvo neke oblike lastnine v drugem imenu. Pomeni tudi vsakega posameznika ali skupino posameznikov, ki lahko neposredno ali posredno glasuje ali vpliva na odločitve o transakcijah v zvezi z določenim vrednostnim papirjem, na primer delnicami v družbi.

1:00

Upravičeni lastnik

Pojasnjen upravičeni lastnik

Na primer, kadar delnice vzajemnega sklada hrani banka skrbnica ali kadar vrednostne papirje poseduje posrednik v uličnem imenu, je dejanski lastnik dejanski lastnik, čeprav zaradi varnosti in ugodnosti nosi naslov ali banka . Upravičeno lastništvo se lahko deli med skupino posameznikov. Če upravičeni lastnik obvladuje pozicijo več kot 5%, mora vložiti seznam 13D v skladu z oddelkom 12 Zakona o menjavi vrednostnih papirjev iz leta 1934.

Upravičeno lastništvo se razlikuje od zakonitega. V večini primerov so pravni in upravičeni lastniki eno in isto, vendar obstajajo nekateri primeri, ki so zakoniti in včasih ne tako legitimni, kadar bi upravičeni lastnik nepremičnine želel ostati anonimen.

Vrednostni papirji

Kot je navedeno v zgornjem primeru, se javni vrednostni papirji zaradi varnosti in udobja pogosto registrirajo v imenu posrednika. Komisija za vrednostne papirje in borze (SEC) to priznava in je uredila prakso. V zasebnih družbah iz več razlogov upravičeni lastnik morda ne želi, da bi bilo njihovo ime delničar zapisov. Dokler se upoštevajo davčni in drugi zakoni, ta praksa sama po sebi ni nezakonita.

Nepremičnina

V večini držav so v registrih nepremičnin prikazana imena lastnikov nepremičnin. V nekaterih primerih upravičeni lastnik morda ne želi, da se njihovo ime pojavlja v javnih evidencah. V takih primerih običajno skrbniki ali drugi subjekti namesto upravičenega lastnika nastopajo kot zakoniti lastniki. Na primer, znani umetniki ali politiki si morda ne želijo, da bi bil njihov domači naslov zlahka najden v javnih zapisih, zato se osebno ne pojavljajo na naslovih.

Zaščita premoženja

Premožni posamezniki, ki jim grozi tožba ali pa preprosto želijo zaščititi svoje premoženje in načrtovati svoje posestvo, običajno uporabljajo skrbniške sklade, ki delujejo kot zakoniti lastnik njihove lastnine, pogosto vrednostnih papirjev in denarja, medtem ko so oni in njihove družine še naprej upravičeni lastniki . Tudi tukaj je ta praksa zakonita, a zelo regulirana.

Panama Papers

Znano je, da je Mednarodni konzorcij raziskovalnih novinarjev v začetku leta 2016 javno objavil tako imenovano "Panamski prispevki". Ti dokumenti, vzeti iz arhivov odvetniške družbe Mossack Fonseca & Co., podrobno prikazujejo koristno lastništvo več tisoč korporacij na morju. Medtem ko so se mnogi zakonito uporabljali, se zdi, da je bilo zaradi zloglasnih ali nezakonitih motivov skrito nekaj koristnega lastništva.

Nova pravila glede upravičenih lastnikov

5. maja 2016 je mreža za izvrševanje finančnih zločinov (FinCEN) utrdila in pojasnila zahteve glede skrbne skrbnosti za banke, posrednike, vzajemne sklade in druge finančne subjekte. Najpomembneje je, da nova pravila od kupcev pravnih oseb zahtevajo, da ob odprtju računa ugotovijo in preverijo identitete svojih upravičenih lastnikov. Ta pravila so začela veljati 11. maja 2018.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Kaj so Panamski prispevki? Panamski dokumenti se nanašajo na 11, 5 milijona puščanih šifriranih zaupnih dokumentov, ki so bili last panamske odvetniške družbe Mossack Fonseca. več Opredelitev poimenovanja Imenovanec je organizacija, v katero se za lažje transakcije prenesejo vrednostni papirji ali druge nepremičnine. več Fiduciar Fiduciar je oseba, ki v imenu druge osebe ali oseb upravlja sredstva. več Mossack Fonseca Mossack Fonseca, ustanovljena leta 1977, je panamska odvetniška družba, ki svojim strankam zagotavlja pravne rešitve, storitve zaupanja, ustanove in ustanove ter storitve intelektualne lastnine. več Zločin o belih ovratnicah Zločin z belimi ovratniki je nenasilno kaznivo dejanje, ki ga stori posameznik, običajno za finančno korist. več Opredelitev delnic prinašalca Delniški delnik je lastniški vrednostni papir, ki je v celoti v lasti imetnika certifikata fizične delnice v nasprotju z registriranim lastništvom delnic. več partnerskih povezav