Ali lahko zakonec, ki ni imenovan za upravičenca, prejema premoženje od IRA?
Odvisno.
Na splošno določitev obrazca upravičenca narekuje, kdo prejema sredstva s posameznega pokojninskega računa (IRA). Zato nihče drug nima pravice prejeti nobenega deleža IRA, razen če se imenovani upravičenci odločijo, da ne bodo odpovedali svojih del. Če pa prispevalec IRA prebiva v državi lastnine skupnosti in zakonec ni odobril imenovanja upravičenca, je lahko upravičen do dela IRA. V skladu z zakoni teh držav mora biti zakonski partner glavni imenovani upravičenec, razen če soglaša z drugo stranko, ki je glavni imenovani upravičenec.
Države skupnosti in zakonske lastnine so Aljaska, Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington in Wisconsin. Če prispevalec prebiva v enem od teh stanj, boste morali preveriti pri skrbniku IRA, da ugotovite, ali je bilo od vas (kot zakončevega zakonca) pridobljeno ustrezno dovoljenje. Če je bila pridobljena ustrezna odobritev ali če prispevalec ni prebival v kateri od teh držav, bodo določeni upravičenci lahko prevzeli vaš delež v IRA.
Upoštevajte, da tudi če prispevalec prebiva v premoženjskem stanju skupnosti, IRA (ali njegov del) še vedno ne veljajo zakoni o lastnini skupnosti, če je bilo stanje nabrano pred sklenitvijo zakonske zveze. Prepričajte se pri lokalnem odvetniku, ki je specializirano za načrtovanje nepremičnin ali davčno pravo.
(Za več informacij o imenovanjih upravičencev IRA glejte Posodobitev svojih prejemnikov in označbe problematičnih upravičencev - dela 1 in 2. )
Na to vprašanje je odgovorila Denise Appleby, ustanoviteljica podjetja Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontakt Denise)