Ali lahko svoj IRA uporabite za nakup hiše?

Za pomoč pri nakupu doma boste morda lahko uporabili svoj tradicionalni ali Roth IRA.

Naložbeni pokojninski računi (IRA) naj bi bili resnični. Ker naj bi vam pomagali prihraniti za upokojitev, služba za notranje prihodke (IRS) ne želi, da iz njih umaknete nobena sredstva, preden dopolnite 59 ½. In da to uveljavite, boste dolgovali 10-odstotno kazen za znesek, ki ga boste dvignili, skupaj z davkom od dohodka.

Kljub temu ima vsako pravilo svoje izjeme. Sredstva IRA, brez kazni, lahko uporabite za nakup hiše, tudi če od svojega 60. rojstnega dne niste šest mesecev.

Kljub temu se pravila razlikujejo glede na vrsto IRA. Tu so vaše možnosti.

Ključni odvzemi

• Za pomoč pri nakupu stanovanja lahko dvignete denar pri IRA.
• V določenih situacijah se lahko izognete plačilu davkov in predčasni denarni kazni.
• Če porabite sredstva svoje IRA, boste izgubili z leti zaostrene rasti davkov - zato dvakrat premislite, preden to storite.

Kdo se kvalificira za izjemo IRA?

Če želite porabiti denar v svoji IRA za nakup hiše, morate biti prvi kupec. IRS ta status definira precej ohlapno. Štejete za prvorojenca, če (in vaš zakonec, če ga imate) v zadnjih dveh letih v nobenem trenutku niste imeli lastnika stanovanja.

Tudi če ste nekje v preteklosti, recimo pred petimi leti, imeli glavno prebivališče, boste morda izpolnili prvo kupčevo zahtevo. Mimogrede, ključna beseda je "glavna". Če ste bili lastnik počitniškega doma ali udeleženi v časovnem deležu v ​​zadnjih dveh letih, lahko oprostitev še vedno velja.

Vaš zakonec lahko od IRA-ja odvzame tudi do 10.000 dolarjev. (Ne pozabite, da so IRA posamezni pokojninski računi; ne delite jih z zakoncem).

Prav tako vam ni treba biti tisti, ki nakupuje. Lahko se prijavite v svojo IRA in izpolnite pogoje za oprostitev, če denar pomaga otroku, vnuku ali staršu, ki izpolnjuje pogoje za nakup stanovanja. In to je tudi, če ste zdaj lastnik stanovanja.

Tradicionalna izjema IRA

Če se kvalificirate za prvega kupca stanovanja, lahko iz tradicionalne IRA-e odvzamete do 10.000 USD in denar porabite za nakup, gradnjo ali obnovo doma.

Čeprav se boste izognili 10-odstotni kazni predčasnega umika denarja, boste še vedno dolgovani dohodnini na kateri koli znesek, ki ga (in vaš zakonec) odtegnete. Tudi, da je 10.000 ameriških dolarjev življenjska meja. Za nakup stanovanja ne boste mogli več uporabljati prve ponudbe za kupce, čeprav uporabljate drugo IRA.

Izjema Roth IRA

Pravila so za Roth IRA nekoliko drugačna. Tukaj je dejavnik, koliko časa imate račun.

Najprej lahko kadar koli dvignete znesek, ki je enak prispevkom, ki ste ga vložili v vaš Roth IRA brez davka in brez kazni (zaradi tega, ker ste že plačali davek na prispevke).

Ko izčrpate svoje prispevke, lahko za prvi nakup stanovanja najprej dvignete do 10.000 USD zaslužka na račun ali denar, preračunan z drugega računa - ne da bi plačali 10-odstotno kazen.

Če je minilo manj kot pet let, odkar ste prvič prispevali za Roth IRA, boste dolgovali dohodnino od zaslužka (čeprav ne na nobeno preračunano sredstvo). Če pa imate Roth IRA vsaj pet let, je odvzeti zaslužek obdavčen, pa tudi brez kazni.

Samostojni IRA-ji

Druga možnost je, da odprete ali pretvorite obstoječo IRA v samo-usmerjeno IRA ali SDIRA. To so specializirani IRA-ji, ki vam omogočajo popoln nadzor nad naložbami na računu.

SDIRA omogočajo vlaganje v več različnih naložb kot standardni IRA-ji - vse od LLC-jev in franšiz do plemenitih kovin in nepremičnin. In "nepremičnine" se ne nanašajo samo na hiše. Naložite lahko tudi v prosta parkirišča, parkirišča, mobilne hišice, stanovanja, večdružinske stavbe in proge za čolne.

Tradicionalne borznoposredniške družbe ne ponujajo SDIRA-jev; iskati morate podjetja, ki so specializirana za njih.

Veliki ulov: Če kupujete nepremičnine, kupljene s sredstvi SDIRA, mora biti to nepremišljena transakcija. Ne more koristiti vam ali vaši družini (vključno s starši, starimi starši, otroki, zakoncem in zaupniki).

Z drugimi besedami, vi (in večina vaših sorodnikov) ne morete živeti v domu, ga uporabljati kot počitniško stanovanje ali kako drugače od njega imeti osebne koristi. Ker je SDIRA - ne vi - lastnik doma, je tudi osebna sredstva ali celo vaš čas (lastniški kapital) v korist nepremičnine prepovedana.

"Obstaja veliko načinov, kako lahko uporabite svoj samostojni IRA za nakup nepremičnin znotraj vaše IRA. Lahko bi kupili nepremičnino za najem, uporabili svoj IRA kot banko in posojali denar nekomu, ki ga nepremičnine (tj. Hipoteko) posojajo, lahko kupite davčne zastavne pravice, kupite kmetijsko zemljišče in drugo. Dokler vlagate v nepremičnine [to] ni za osebno uporabo, lahko z nakupom IRA opravite nakup, "pravi Kirk Chisholm, vodja premoženja v Innovative Advisory Group v Lexingtonu, Massachusetts.

Tako možnost SDIRA deluje predvsem za naložbeno nepremičnino - hišo ali stanovanje, ki ga želite najeti za dohodek. Ves denar, ki gre v nepremičnino ali izide iz nje, mora prihajati iz SDIRA ali se vrniti nazaj.

Ko pa dopolnite 59 ½, lahko začnete umikati sredstva iz SDIRA. Nato lahko živite v domu, saj bo po distribuciji postal vaša osebna last.

Ali je uporaba IRA za nakup doma dobra ideja?

Čeprav lahko za svoj dom dvignete sredstva pri IRA-ju, je naslednje vprašanje, ali ne?

Če niste posebej odprli IRA, da bi denar namenili za nakup stanovanja, najprej razmislite o drugih možnostih financiranja. Če danes izbrišete svoje začetne naložbe, vam lahko povrne pokojninske prihranke za več let.

Ko vzamete denar iz IRA, ga ne morete vrniti. Dobro premislite, preden sprejmete kakršne koli odločitve.

V IRA-ju lahko vsako leto prihranite le toliko (za leto 2019, to je 6000 USD ali 7000 USD, če ste stari 50+). Ne morete povrniti sredstev, ki jih vzamete od svoje IRA. Ko enkrat dvignete denar, ga ni več. In z leti se izgubljate.

Namesto tega tapnite 401 (k)

Če imate 401 (k), boste morda razmišljali o posojilu s tega računa, namesto da bi dvignili denar pri IRA. Na splošno si lahko iz katerega koli razloga izposodite do 50% svojega 401 (k) stanja - do največ 50.000 USD - brez davkov ali kazni.

Za posojilo boste plačali obresti, navadno povišanje obrestne mere plus eno ali dve odstotni točki, ki se bo vrnilo na vaš račun 401 (k). V večini primerov morate posojilo vrniti v petih letih. Če pa denar uporabljate za hišo, se vam lahko načrt odplačevanja podaljša na kar 15 let.

Nekaj ​​stvari, ki jih morate upoštevati: „Plačila boste morali vključiti v svoj mesečni proračun. Tudi obresti, ki vam jih zaračunajo za posojilo 401 (k), morda ne bodo odtegnjene od davka (preverite pri svojem davčnem svetovalcu) in bodo verjetno višje od sedanjih hipotekarnih stopenj, "pravi Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, izvršni direktor, Crystal Brook Advisors, New York, NY, in dodal: "Druga pomembna točka je, da pokojninsko posojilo plačujete z dolarji po obdavčitvi, zato je posojilo morda dražje, kot si morda mislite."

V večini primerov posojilo odplačujete s samodejnimi odbitki plač. To se sliši dovolj enostavno, vendar je pomembno razumeti, kaj se zgodi, če zamudite plačilo.

Če je od plačila minilo več kot 90 dni, se preostali znesek šteje za razdelitev in bo obdavčen kot dohodek. In če ste mlajši od 59 let, boste dolgovali tudi 10-odstotno kazen.

Druga opozorila: Če pustite službo (ali jo pustite), boste morali v 60 do 90 dneh povrniti celoten preostali kredit. V nasprotnem primeru bo preostanek obdavčen, dolžni pa boste 10-odstotno kazen za odvzem (razen če ste zapustili službo 55 let ali več).

Prenos IRA

Razmislite o tem: Namesto, da denarju odvzamete pri IRA, si ga izposodite.

Tehnično ne morete vzeti posojila pri tradicionalnem podjetju Roth IRA, do denarja pa lahko dostopate za 60-dnevno obdobje s tako imenovanim "brezcarinskim prevračanjem" - pod pogojem, da denar vrnete v IRA ( ne glede na to, ali je tisti, ki ste ga odvzeli, ali drug) v roku 60 dni. Če tega ne storite, se uvedejo dohodki (vključno z državnimi) davki in kazni.

To je predvsem kratkoročna rešitev določenega problema. Na primer: "Nekateri kupci stanovanj, ki se prvič odločijo za nakup, bodo morda želeli znatno polog, da se izognejo [prevzemu] zasebnega hipotekarnega zavarovanja, " pravi Marguerita M. Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, Md Obdavčitev brez davka bi lahko bila "najučinkovitejši način dostopa do sredstev za polog", ki je boljše financiranje in s tem nakup doma.

Načrtuj vnaprej

Če želite izkoristiti določbo IRA, ki jo je prvi kupec kupil za dom, načrtujte vnaprej. Vsa sredstva, ki vam jih bodo razdelili IRA, morate porabiti v 120 dneh po prejemu.

Sredstva je treba uporabiti za nakup, gradnjo ali bistveno prenovo doma ali za plačilo drugih stroškov financiranja (stroški zapiranja ali poravnave, hipotekarne točke itd.).

Denarja ni mogoče uporabiti za predplačilo obstoječe hipoteke ali splošne opreme; Uporabiti ga je treba za pridobitev nepremičnine. Nepremičnina se šteje za "pridobljeno" na dan, ko podpišete pogodbo o nakupu, in ne na datum, ko se depozit dejansko zaključi.

Spodnja črta

Če se želite dotakniti IRA, če želite financirati nakup doma, ker nimate drugih možnosti, ponovno razmislite o času nakupa doma. Verjetno je boljše finančno smiselno počakati, da shranite predplačilo, medtem ko pokojninske prihranke pustite nedotaknjene.