Denarne ekvivalente

Kaj so denarne ekvivalente?

Denarni ustrezniki so naložbeni vrednostni papirji, ki so namenjeni kratkoročnemu investiranju; imajo visoko kreditno kakovost in so visoko likvidni.

Denarni ekvivalenti, znani tudi kot "denar in njihovi ustrezniki", so skupaj z delnicami in obveznicami eden od treh glavnih razredov finančnih naložb. Ti vrednostni papirji imajo nizko tveganje z nizko donosnostjo in vključujejo državne zakladniške račune, bančne potrdila o vlogi, bančne potrdila, poslovne listine in druge instrumente denarnega trga.

Ključni odvzemi

• Denarni ustrezniki so skupna vrednost denarnih sredstev, ki so podobna denarju; denar in njihovi ustrezniki morajo biti kratkotrajna sredstva.
• Kombinirani denar ali denarni ustrezniki podjetja so vedno prikazani v zgornji vrstici bilance stanja, saj so ta sredstva najbolj likvidna sredstva.
• Denar in denarni ustrezniki skupaj z delnicami in obveznicami tvorijo tri glavne razrede financ.
• Ti vrednostni papirji z nizkim tveganjem vključujejo državne zakladne zapise države, bančne CD-je, sprejeme bančnike, komercialne listine in druge instrumente denarnega trga.
• Imeti gotovino in denarne ustreznike pri roki govori o zdravju podjetja, saj odraža zmožnost podjetja, da plača svoj kratkoročni dolg.

0:57

Denarne ekvivalente

Razumevanje denarnih ekvivalentov

Denarni ustrezniki so tudi eden najpomembnejših zdravstvenih kazalcev finančnega sistema podjetja. Analitiki lahko tudi ocenijo, ali je dobro vlagati v določeno podjetje s sposobnostjo ustvarjanja denarja in njihovih ustreznikov, saj odraža, kako lahko podjetje v kratkem času plačuje račune. Podjetja z velikimi količinami denarja in njihovih ustreznikov so primarna tarča večjih podjetij, ki načrtujejo pridobitev manjših podjetij.

Obstaja pet vrst denarnih ustreznikov: zakladne menice, komercialni papir, tržni vrednostni papirji, skladi denarnega trga in kratkoročne državne obveznice.

Zakladne menice

Zakladne menice se običajno imenujejo "blagajniški zapisi". To so vrednostni papirji, ki jih izda ministrstvo za finance Združenih držav Amerike. Ko jih izdajajo podjetjem, podjetja v bistvu posojajo državni denar. Državni zapisi so na voljo v apoenih od 1.000 do 5 milijonov dolarjev. Ne plačujejo obresti, ampak so zagotovljene po znižani ceni. Donos obveznic je razlika med ceno nakupa in odkupno vrednostjo.

Komercialni prispevki

Komercialni papirji uporabljajo velika podjetja za prejemanje sredstev za kratkoročne dolžniške obveznosti, na primer plače korporacij. Podpirajo jih banke izdaje ali družbe, ki obljubijo, da bodo izpolnile in plačale znesek obračuna na določen datum zapadlosti, naveden v pojasnilu.

Vrednostni papirji

Tržni vrednostni papirji so finančna sredstva in instrumenti, ki jih je mogoče enostavno pretvoriti v denar in so zato zelo likvidni. Tržni vrednostni papirji so likvidni, saj se po zapadlosti običajno zgodi v roku enega leta ali manj, obrestne mere, s katerimi se lahko trguje, pa imajo minimalen vpliv na cene.

Skladi denarnega trga

Sredstva denarnega trga so kot preverjanje računov, ki plačujejo višje obrestne mere, ki jih zagotavlja deponirani denar. Sredstva denarnega trga omogočajo podjetjem in organizacijam učinkovito in učinkovito orodje za upravljanje denarja, saj so v primerjavi z drugimi vrstami skladov, kot so vzajemni skladi, bolj stabilni. Njegova delniška cena je vedno enaka in stalno znaša 1 dolar na delnico.

Kratkoročne državne obveznice

Kratkoročne državne obveznice zagotavljajo vlade za financiranje državnih projektov. Te se izdajo v domači valuti države. Vlagatelji si pri vlaganju v državne obveznice ogledujejo politična tveganja, obrestna tveganja in inflacijo.

Podjetja pogosto hranijo denar v gotovini in njihovih ustreznikih, da zaslužijo obresti na sredstva, medtem ko čakajo, da jih porabijo.

Za kaj se uporabljajo denarne ekvivalente

Obstaja več razlogov, da lahko podjetje hrani svoj kapital v denarnih protivrednostih. Eno so del neto obratnega kapitala družbe (obratna sredstva, zmanjšana za tekoče obveznosti), ki ga uporablja za nakup zalog, kritje stroškov poslovanja in druge nakupe. Prav tako podjetju zagotavljajo blažilnik za hitro pretvorbo v gotovino, če časi postanejo vitki. Nazadnje se lahko uporabijo za financiranje pridobitve.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Denar in denarni ekvivalenti (CCE) Opredelitev Denar in denarni ustrezniki so sredstva podjetja, ki so bodisi gotovina bodisi jih je mogoče takoj pretvoriti v denar. več Kratkoročne naložbe Kratkoročne naložbe so likvidna sredstva, ki zagotavljajo varno pristanišče za denar, medtem ko čaka na prihodnjo uporabo v višje donosne priložnosti. več Kaj je denarni trg? Denarni trg je trgovina s kratkoročnim dolgom. Za te naložbe je značilna visoka stopnja varnosti in relativno nizka stopnja donosa. več Tržni vrednostni papirji Tržni vrednostni papirji so likvidni finančni instrumenti, ki jih je mogoče po ugodni ceni hitro pretvoriti v denar. več Zakaj parkirati gotovino v sklad denarnega trga Sklad denarnega trga je vrsta vzajemnega sklada, ki vlaga v kakovostne, kratkoročne dolžniške instrumente in njihove ustreznike. Šteje se, da je brez tveganja. Tudi vzajemni skladi denarnega trga, skladi denarnega trga delujejo kot kateri koli vzajemni sklad. več Kako se neto dolg izračuna in uporablja za merjenje likvidnosti podjetja Neto dolg je metrika likvidnosti, ki se uporablja za določitev, kako dobro lahko podjetje plača vse svoje dolgove, če bi zapadli takoj. Neto dolg kaže, koliko denarja bi ostalo, če bi bili vsi dolgovi poplačani in če ima podjetje dovolj likvidnosti, da izpolni svoje dolžniške obveznosti. več partnerskih povezav