Načrti denarnega toka
Načrti denarnih tokov pri zavarovanju so načrti, ki zavarovalcem omogočajo, da uporabljajo svoj denarni tok za financiranje zavarovalnih premij. Načrti denarnih tokov se lahko nanašajo tudi na oceno zavarovalnice denarnega toka družbe, tokov dohodka in odhodkov, skupaj z načrtom usklajevanja plačila zavarovalnih premij. Vendar pa se načrti denarnega toka lahko nanašajo tudi na dokumente, ki jih družba pripravi za spremljanje denarnega toka, tako denarnih pritokov kot odlivov, v določenem obdobju.
Ključni odvzemi
- Načrt denarnega toka je mogoče obravnavati v zavarovalnem oz. Splošnem okviru.
- V okviru zavarovanja načrt denarnih tokov omogoča podjetju, da plačuje svojo premijo v majhnih intervalih, ki temeljijo na prihajajočem denarnem toku.
- Načrti zavarovalnega denarnega toka koristijo tako zavarovalcu kot zavarovalnici, ki temelji na povečani zmožnosti zavarovalca za plačevanje.
- Na splošno načrt denarnega toka podjetju omogoča načrtovanje vhodnih in odhodnih denarnih sredstev, da se zagotovi, da lahko pokrije stroške.
- Dejavnosti denarnih tokov vključujejo poslovne dejavnosti, naložbene dejavnosti in finančne dejavnosti.
Kako delujejo načrti denarnega toka
Načrti denarnega toka lahko zagotovijo financiranje tako zavarovancev kot zavarovalnic, saj jim pomagajo bolje izkoristiti svoja denarna sredstva. Zavarovanci lahko zaslužijo več obresti na denarnih rezervah, denarni tok pa lahko celo ustvari sama polica, kot se to običajno dogaja pri življenjskih zavarovanjih, ki imajo sestavne dele za vlaganje. Zavarovalnice se lahko izplačajo v obrokih, vendar se njihova stopnja pobiranja lahko poveča, ker so manjša redna plačila cenovno ugodnejša.
Zunaj obsega zavarovanja je načrt denarnih tokov način, s katerim lahko podjetje načrtuje in obvladuje izgubo in dobiček denarja, da bo zagotovilo, da bo podjetje lahko plačalo stroške, povezane s poslovanjem. Dobro upravljanje denarnega toka je ključnega pomena za nemoten potek poslov. Če plačilo stroškov uskladijo s predvideno vhodno gotovino, lahko učinkoviteje porabijo obratna sredstva, tako da plačila opravijo čim pozneje. Načrti denarnega toka lahko podjetju pomagajo, da zasluži obresti od denarnih rezerv, in ohranijo likvidnostno blazino za nepričakovane stroške. Navedejo lahko tudi, ali je poslovni denarni tok dovolj za kapitalske izdatke ali bo treba zbrati več kapitala.
Posebna vprašanja
Vrste denarnih tokov, ki se upoštevajo v načrtu denarnih tokov, so naslednje: poslovne dejavnosti, naložbene dejavnosti in finančne dejavnosti. Poslovne dejavnosti lahko vključujejo denar, ustvarjen s prodajo blaga ali nakupom blaga. Naložbene dejavnosti vključujejo dolgoročne naložbe, nepremičnine in opremo ter glavnico posojil, danih drugim subjektom. Finančne dejavnosti se štejejo za denarne dejavnosti, povezane z dolgoročnimi obveznostmi in lastniškim kapitalom, kot so glavni znesek dolgoročnih dolgov, prodaja in nakup delnic ter izplačilo dividend.
Trden načrt denarnega toka je najboljši način, da se izognete težavam z denarnimi tokovi, ki pogosto zaostajajo za zgodnjimi propadi sicer obetavnih podjetij.
Primer načrta denarnega toka
Predpostavimo, da je podjetje Z zagonsko podjetje, ki se ukvarja s proizvodnjo spletnih in telefonskih aplikacij. Podjetje Z pričakuje, da bo prodalo 40 aplikacij na mesec po ceni 5.000 dolarjev in da bo v določenih mesecih plačevalo denarne stroške v skupni vrednosti približno 50.000 dolarjev, v drugih mesecih pa okoli 100.000 dolarjev. Družba Z tudi predvideva, da bo decembra morala kupiti 75.000 dolarjev opreme.
Družba Z bi začela postopek oblikovanja načrta denarnih tokov, da bi zagotovila, da bo sposobna izpolniti finančne zahteve teh poslovnih odhodkov, ko se pojavijo. Brez trdnega načrta denarnih tokov družba Z tvega, da ne bo mogla izpolniti teh finančnih zahtev in bi bila lahko prisiljena bodisi hitro zbirati kapital - kar je pogosto drag postopek, odpušča zaposlene ali celo preneha z delovanjem podjetja.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.