Prispevek
Doplačniški prispevek je vrsta pokojninskega prispevka, ki ljudem, starim 50 ali več let, omogoča, da dodatno prispevajo na svoje račune 401 (k) in / ali posamezne pokojninske račune (IRA). Nadomestni prispevki bodo večji od omejitve običajnega prispevka.
Določba o prispevku za nadomestitev je bila oblikovana z Zakonom o usklajevanju gospodarske rasti in davčne olajšave iz leta 2001 (EGTRRA), tako da bodo starejši posamezniki lahko namenili dovolj prihrankov za upokojitev.
Kako delujejo prispevni prispevki
Prvotno je bila možnost, da se prispevni prispevki v okviru EGTRRA končajo leta 2011. Vendar je zakon o pokojninskem varstvu iz leta 2006 stalne prispevke in druge pokojninske določbe trajal.
Čeprav je poraba prispevnih prispevkov odličen način za povečanje pokojninskih prihrankov, številne študije kažejo, da le malo upravičenih kandidatov uporablja prispevne prispevke.
- Za leto 2019 je bila omejitev IRS za letne prispevke k IRA zvišana na 6000 USD (s 5500 USD za leto 2018), medtem ko meja prispevnih prispevkov za posameznike, stare 50 let in več, ostaja 1000 USD.
- Za zaposlene, starejše od 50 let, ki sodelujejo v 401 (k), 403 (b), večini 457 načrtih, skupaj z načrtom varčevanja pri zvezni vladi ta stopnja dohodka znaša 6000 USD. Prispevki za te načrte so v letu 2019 omejeni na 19.000 dolarjev, kar je v primerjavi z 18.500 dolarjev v letu 2018.
- Pri programih SIMPLE 401 (k) nadomestni prispevek ostaja 3000 USD za leto 2019, tako kot je bil leta 2018.
Ključni odvzemi
- Nadomestni prispevki omogočajo starejšim upokojencem, da prispevajo zneske, ki presegajo standardni limit na svoj kvalificirani pokojninski račun.
- Leta 2019 je standardna meja prispevka IRA znašala 6000 USD, medtem ko je omejitev prištevanja znašala 7000 USD (1000 USD dodatnih dodatkov).
- Doplačila so dovoljena le za delavce, starejše od 50 let.
Prispevki in splošna mehanika pokojninskih načrtov
Posamezniki lahko prispevajo za nadomestitev v različnih pokojninskih načrtih, vključno s priljubljenimi 401 (k) sponzoriranimi zaposlenimi. Tisti, ki nimajo sponzorstva za zaposlene, lahko ustanovijo in prispevajo k tradicionalni ali Roth IRA. Pomembno je imeti eno od teh možnosti upokojevanja (druge možnosti vključujejo SIMPLE in SEP IRA načrte) in začeti prispevati zgodaj, da vam pozneje v življenju ne bo treba prispevati dohodkov.
V decembru 2018 je bilo v načrtih 401 (k) 55 milijonov aktivnih udeležencev s skupnim deležem 5, 3 bilijona USD sredstev. V preteklosti so 401 (k) načrte kritizirali zaradi visokih pristojbin in omejenih možnosti; vendar je reforma načrtov v zadnjih letih koristila zaposlenim.
Poleg ponudbe nadomestnih prispevkov povprečni načrt ponuja približno dva ducata različnih naložbenih možnosti, ki uravnotežijo tveganje in nagrado glede na želje zaposlenih. Številni stroški skladov in provizije za upravljanje so ostali ravni in / ali celo upadali, zaradi česar je možnost 401 (k) izvedljiva za več Američanov. Širše razumevanje 401 (k) s pobudami za izobraževanje in razkritje bo še naprej krepilo udeležbo.
Medtem ko je načrt 401 (k) financiran iz dolarjev pred obdavčitvijo (kar ima za posledico davčno dajatev za umike navzdol), je Roth 401 (k) druga vrsta naložbenega varčevalnega računa, ki ga financira delodajalec, in se financira s plačilom davka denarja. Vsak od teh načrtov ima prednosti, med drugim (odvisno) od tega, kaj mislite, da bo vaš davčni položaj ob upokojitvi.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.