Pretvarjanje tradicionalnih prihrankov IRA v Roth IRA

Odkar so se leta 1998 Roth IRA prvič predstavili, so mnogi lastniki tradicionalnih IRA na njih gledali z zavistjo.

To je zato, ker imajo Roths vsaj dve prednosti pred tradicionalno vrsto. Kot prvo, denar, ki ga dvignete iz Roth-a, je brez davka, če ste stari 59 in več in imate račun vsaj pet let. Sem spadajo tako vaši prispevki kot tudi dohodek, zaslužen na računu. Nasprotno pa bodo umiki, ki jih opravite iz tradicionalne IRA, obdavčeni kot običajni dohodek.

Po drugi strani morajo lastniki tradicionalnih IRA-jev začeti odvzeti zahtevane minimalne razdelitve (RMD) iz svojih računov do "1. aprila v letu, ki sledi koledarskemu letu, v katerem dosežete 70½", v skladu z IRS. Lastniki Roth lahko pustijo svoje račune nedotaknjene, dokler ne potrebujejo denarja ali prenesejo računa svojim dedičem.

Obstaja kompromis. Tradicionalni lastniki IRA, ki izpolnjujejo pogoje, dobijo davčno olajšavo za denar, ki so ga vložili na svoje račune. Lastniki Roth ne; na svoj račun vložijo denar po obdavčitvi.

Na srečo za tradicionalne imetnike IRA, ki hrepenijo po Rothu, zakon dopušča konverzije. Naenkrat so se lahko spremenili le ljudje z dohodki pod določenim zneskom, vendar so bile omejitve od leta 2010 odpravljene. Omejitve dohodka pa še vedno veljajo za prispevke podjetja Roth.

A samo zato, ker lahko pretvorite, kajne? Tu je nekaj prednosti in slabosti.

Primer za pretvorbo

1. Dolgoročno lahko prihranite pri davkih. Ko del ali celoten denar v tradicionalnem IRA pretvorite v Roth, morate plačati dohodnino od zneska tistega leta. Kljub temu bi bilo pretvarjanje lahko pametno, če boste v poznejših letih končali v višjem mejnem davčnem razredu ali če se davčne stopnje v celoti zvišujejo. Ko enkrat plačate davek na ta denar, je obdavčen do konca, ne glede na to, kako se lahko spremenijo davčne stopnje. Poleg tega je ves denar, ki ga zaslužite na tem računu, tudi neobdavčen. Denar v tradicionalni IRA raste brez davka, dokler ga ne odvzamete, ko pa ga vzamete, pa morate plačati davek tako na prvotne prispevke kot na zaslužek sčasoma.

"Ko gre za pretvorbo, je čas bistvenega pomena iz vsaj treh razlogov, " pravi Matthew J. Ure, podpredsednik, Anthony Capital, LLC v jugozahodni regiji v San Antoniju v Teksasu. "Najprej mora denar, vložen v Roth, zrel pet let, da se zaščiti morebitna rast pred davki. Drugič, pogosto lahko z večletnim postopnim pretvorbo zmanjšate motnje v vašem sedanjem davčnem stanju. Končno možnost spreobrnitve ni pravica, ki jo jamči ustava, temveč gre za vrzel, ki se je odprla po poteku prvotne zakonodajne prepovedi, in vrzel, ki je pred kratkim napadla. Čeprav se zdi, da je nova uprava zaenkrat bolj sposobna ohraniti pretvorbe, izjave obeh političnih strank poudarjajo tveganje, ki ga je treba prevzeti pri odložitvi zaželenega spreobračanja. "

2. Izognili se boste preprečevanju premikov in strogim kaznim. S tradicionalnimi IRA-ji morate vsako leto, ko dosežete določeno starost, na svoj račun dvigniti določen odstotek denarja, kot je opisano zgoraj. V nasprotnem primeru vas čaka velika davčna kazen - 50% zneska, ki ga niste uspeli dvigniti. In seveda, dolgovali boste dohodnino od vsega, kar vzamete. Z Rothom pa zahtevane minimalne porazdelitve nikoli niso potrebne v času vaše življenjske dobe. Če imate druge vire dohodka in denarja v Rothu ne potrebujete za življenjske stroške, ga lahko ohranite nedotaknjenega za svoje hvaležne dediče. "Roth IRAs so lahko dobro orodje za načrtovanje nepremičnin in davkov, saj zanje ne veljajo mehanizmi za upravljanje premoženja, in dokler ste zaslužili, lahko še naprej prispevate v kateri koli starosti, " pravi Stephen Rischall, strokovnjak za pokojninsko načrtovanje in ustanovni partner pri 1080 Financial Group v Los Angelesu, Kalifornija.

Če potrebujete denar na drugi strani in ste mlajši od 59½, lahko dvignete svoje prispevke - vendar ne njihovih zaslužkov - brez kakršne koli kazni (preberite, kako uporabljati svoj Roth IRA kot sklad za nujne primere) .

3. Lahko bi bil edini način, da ga dobimo. Če želite Roth, za dediščine ali druge namene, vendar zaslužite preveč, da bi prispevali k enemu, je pretvorba denarja, ki ga že imate v tradicionalnem IRA, edina možnost . Poglejte, kako lahko financiram Roth IRA, če so moji dohodki visoki za neposredne prispevke?

Pretvarjanje tradicionalnih prihrankov IRA v Roth IRA

Zadeva proti pretvorbi

1. Dolgoročno bi lahko plačali več davkov. Spreminjanje iz tradicionalne IRA v Roth je lahko smiselno, če se bodo stopnje dohodnine (osebno ali celotna država) v prihodnosti zvišale. Če pa boste verjetno kasneje v nižjem davčnem razredu, saj je veliko ljudi po upokojitvi, bi bilo bolje počakati.

2. Zdaj se boste soočili z velikim davčnim računom. Glede na to, koliko konvertirate, bi lahko bil vaš davčni račun velik, denar za njegovo plačilo pa bo moral priti od nekod. Če nameravate pokriti davke z dvigom dodatnega denarja iz tradicionalne IRA, boste na splošno podvrženi 10-odstotni kazni predčasnega umika, če ste mlajši od 59½ let. Tudi če niste kaznovani, boste še vedno znižali pokojninske prihranke za plačilo davkov. Vzeti denar z neuradnih računov je boljša ideja, vendar ne popolna. Zdaj, ko ga boste dali IRS-ju, boste žrtvovali vse, kar bi lahko zaslužil, če bi ohranili naložbo.

"Če naredite konverzijo, bi morali davke plačevati z zunanjim virom. Sicer pa matematika ni naklonjena pretvorbi. Vedno ne pozabite, da se ne pretvarjate v vakuumu in celotno sliko je treba ovrednotiti, "pravi Morris Armstrong, ustanovitelj Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Kako spremeniti

Če se odločite, da želite pretvoriti, je najpreprostejši način, da finančna institucija, ki ima trenutno tradicionalno IRA, prenese del ali ves ta denar v Roth. Če raje premaknete svoj račun v drugo institucijo, bi vam moral nov z veseljem pomagati.

Preusmeritev lahko opravite tudi sami, pri čemer dvignete denar iz tradicionalne IRA in ga položite na račun Roth. Vendar je to najbolj tvegana možnost. Če prenosa ne opravite v roku 60 dni, postane denar obdavčen in morda boste deležni kazni. Še več, ne bo več v IRA - Roth ali tradicionalni - in bo izgubil prednost odložitve davka ali rasti brez davkov. Glejte Vodič po 401 (k) in IRA Rollovers .

Spodnja črta

Pretvarjanje tradicionalne IRA v Roth IRA lahko v prihodnosti zagotovi neobdavčen dohodek in prednosti načrtovanja nepremičnin. Ampak zdaj boste morali plačati davek na denar, in sicer po višji stopnji, kot jo boste dolgovali pri upokojitvi. Za več si oglejte Roth vs. Traditional IRA: Kaj je primerno za vas?

"Načrtovalno je, da je vedno lepo, da se davčna razpršitev med vrstami pokojninskih računov, ki jih imate - predvsem zato, ker brez kristalne krogle ne moremo zagotoviti, kakšne bodo davčne stopnje v prihodnosti. Bolje je imeti orodja za odzivanje na katero koli davčno okolje, kot da bi stavili vse na stavo, kakšne bodo stopnje, "svetuje David S. Hunter, CFP®, predsednik podjetja Horizons Wealth Management, Inc., v Ashevillu, NC