Ali prispevki 401 (k) zmanjšujejo AGI in / ali MAGI?

Tradicionalni prispevki 401 (k) učinkovito zmanjšujejo prilagojeni bruto dohodek (AGI) in spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI). Udeleženci lahko odložijo del svojih plač in uveljavljajo davčne olajšave za tisto leto. Roth 401 (k), podobno kot Roth IRA, se financira iz dolarjev po davku in ne ponuja takojšnjega odbitka davka.

401 (k) Prispevki

Tradicionalni prispevki v načrtu 401 (k) se ne štejejo za odbitke davka od 1040 davkov, kot prispevek k tradicionalni IRA. Za prispevek k 401 (k) mora biti zaposleni upravičen in delodajalec mora ponuditi takšen načrt. Nato lahko delavec celo leto odloži odstotek svoje plače za ta načrt. Vsak znesek, prispevan k načrtu do omejitve IRS, se šteje za znižanje obdavčljive plače tega zaposlenega.

V letu 2019 je najvišja omejitev prispevka 19.000 dolarjev, tisti, starejši od 50 let, pa lahko prispevajo znesek dodatnih 6.000 dolarjev. Na primer, če 40-letni zaposleni, ki zasluži 100.000 dolarjev letne plače, prispeva celoten znesek 19.000 dolarjev, prijavljeni dohodek delodajalca kaže 81.000 dolarjev. Prvotni prispevek v znesku 19.000 dolarjev je deponiran v osebni načrt zaposlenega 401 (k), ki ga je treba vložiti v okviru možnosti programa. Zaposleni je obdavčen samo, če se sredstva razdelijo iz načrta 401 (k) ali od prihodnjega prenosa IRA.

Tradicionalni načrti 401 (k) so zelo privlačni za posameznike, ki želijo zmanjšati svoje AGI / MAGI. Možnost odloga davka in zmanjšanje tekočega obdavčljivega dohodka ponuja načine za zmanjšanje davčnih obveznosti. Mnogi so se tudi menili, da je to boljša možnost kot tradicionalna IRA, saj je največji letni prispevek omejen na samo 6.000 USD, pri čemer je zajetje 1000 USD. Če želite prispevati k načrtu delodajalca 401 (k), se obrnite na svojega sponzorja načrta ali kadrovsko službo. Za več davčnih strategij se posvetujte z davčnim ali finančnim svetovalcem.

Roth 401 (k) in Roth IRA

Roth 401 (k) je pokojninski pokojninski varčevalni načrt, ki ga financira delodajalec, tako kot 401 (k). Vendar pa za razliko od 401 (k) Roth 401 (k) financirajo dolarji po obdavčitvi do iste stopnje prispevka v višini 19.000 USD na leto (skupaj, vključno s prispevki delodajalca in zaposlenega), plus dodatnih 6.000 USD doplačila prispevek za zaposlene, starejše od 50 let. Največji prispevek za podjetja Roth IRA znaša 6000 USD in dodatnih 1000 USD za zaposlene, stare 50 ali več let.

Ker sta Roth 401 (k) in Roth IRA obdavčena vnaprej, ne znižujejo vašega AGI / MAGI. Začetni prispevki niso davčno priznani, vendar se lahko denar dvigne brez obdavčitve, če gre za kvalificirano razdelitev, kar pomeni, da ima račun vsaj pet let, razdelitve pa po 59, 5 let ali zaradi invalidnosti ali smrti. Po preteku 70, 5 leta boste potrebovali distribucijo, razen če še vedno delate in niste 5-odstotni lastnik podjetja.

Roth 401 (k) s in Roth IRA so dobre možnosti za ljudi, ki verjamejo, da bodo ob upokojitvi plačevali veliko višjo davčno stopnjo kot pri prispevkih. Prav tako so lahko dobra naložba in možnosti varčevanja, ko so prispevki 401 (k) zbrani.