Kako najti najboljšega davčnega pripravljalca za vas

IRS ocenjuje, da 60% zavezancev uporablja plačane pripravljalce. Če se redno obračate na davčnega zavezanca za pripravo vrnitve ali če ste prvi davčni zavezanec, ki želi sodelovati z davčnim strokovnjakom, razumejte svoje možnosti, da boste našli pravo osebo za svoj položaj.

Vrste davčnih napovedi

Lahko si pripravite vrnitev kdorkoli - stric, sosed ali najboljši prijatelj. Če pa plačujete za to storitev, mora biti oseba registrirana pri IRS in imeti trenutno davčno identifikacijsko številko pripravljalca (PTIN), ki je IRS številka, ki se letno izda upravičenim pripravljavcem.

Upravičeni plačani pripravljavci sodijo v različne kategorije, odvisno od njihove izobrazbe, certificiranja s strani strokovnih organizacij in zahtev za nadaljevanje izobraževanja.

• Odvetniki. Te strokovnjake imajo države ali državne odvetniške pisarne za opravljanje prava in za njih veljajo zahteve za stalno izobraževanje in etični kodeks.
• CPA. Pooblaščeni javni računovodje so strokovnjaki, ki so opravili enoten izpit CPA in so jih pridobili državni računski odbori; imajo zahteve za stalno izobraževanje.
• Vpisani agenti. To so posamezniki, ki so opravili tridelni posebni izpit za vpis, ki dokazujejo usposobljenost za zvezno obdavčitev in jim nato IRS dovoli licenco. Tudi oni imajo zahteve za stalno izobraževanje.
• Letni udeleženci programa v sezoni prijave. To so posamezniki, ki niso odvetniki, CPA ali vpisani zastopniki, vendar so prostovoljno zaključili IRS program in pridobili nenehno izobraževanje.
• Vsi drugi pripravljavci s PTIN-om. To so posamezniki, ki verjamejo, da imajo dovolj znanja za pripravo donosov in so plačali pristojbino za pridobitev PTIN-a. Zanje ne velja noben nadzor države, strokovnega odbora ali IRS.

IRS ima imenik pripravljav s PTIN-ji. Register vključuje odvetnike, CPA, vpisane agente in letne udeležence programa programov sezonske prijave, ne pa pripravljavce, ki imajo samo PTIN, vendar nimajo drugih poverilnic. Pripravnika lahko iščete po poverilnicah, poštni številki in oddaljenosti od vas.

Ko obiščete trgovca, ki pripravlja trgovino, na primer H&R Block ali Liberty Tax, se srečujete z vrsto davčnih strokovnjakov, predvsem vpisanih agentov, CPA in odvetnikov. Verjetno ste dodeljeni strokovnjakom, ki najbolje rešujejo vašo vrnitev.

Opomba: Obstajajo tudi vpisani agenti za pokojninski načrt in vpisani aktuarji, ki so pripravljavci s PTIN. Ti strokovnjaki se ne uporabljajo za davčne napovedi potrošnikov, čeprav so vključeni v imenik IRS.

Kaj boste plačali?

Očitno je, da je bolj usposobljena oseba, ki pripravlja vašo vrnitev, več boste plačali za storitev. Pristojbine se močno razlikujejo po državi, glede na vrsto pripravljavca, ki ga uporabljate, in narava vrnitve (tj. Ali imate samostojno lastništvo, ki potrebuje seznam C, ali imate zapletene naložbene transakcije, ali imate veliko najemnih nepremičnin ). Večina zaračuna pavšalno pristojbino na donos. Na primer, povprečna obrestna mera za obrazec 1040 s seznamom A (za določitev osebnih odbitkov) je približno 350 USD; nacionalno povprečje za pripravo osnovnega donosa brez razčlenjevanja odbitkov je manjše.

Praviloma boste plačali najvišje pristojbine odvetnikom, sledijo jim CPA in nato vpisani zastopniki. Najnižje pristojbine zaračunajo letni udeleženci programa in pripravljavci programa brez posebne najave.

Kdo je najboljši za kaj

Denar je le en dejavnik pri izbiri pripravljavca; vaše potrebe po pripravah so najpomembnejše. Poglejte, kateri tip bi bil smiseln za vas.

• Odvetniki. Najbolje je, da tovrstne strokovnjake uporabite za najnovejše davčne težave, za katere bo morda potreben pravdni postopek. Uporaba odvetnika je priporočljiva tudi, če obstajajo kakršna koli vprašanja, ki lahko vključujejo kriminalno dejavnost, ker je razkritje stranke odvetniku privilegirano (zaupno).
• CPA. Ti strokovnjaki so usposobljeni za obravnavo zapletenih davčnih zadev ali posebnih vprašanj (npr. Prestopniške napovedi). Stranke lahko zastopajo na vseh ravneh interakcije IRS, vključno z revizijami in pritožbami v IRS. Vendar je med CPA in stranko za zvezne davke omejen privilegij; privilegij ne zajema zadev, razkritih za pripravo davčne napovedi. Če CPA sumi, da lahko obstajajo kazenski problemi, lahko pokliče odvetnika za nadaljnje razkritje.
• Vpisani agenti. Ti strokovnjaki lahko rešujejo večino davčnih zadev. Imajo neomejene pravice zastopanja pred IRS in lahko zastopajo stranke med revizijami in pritožbami IRS. Tudi oni imajo omejene privilegije v zvezi z zveznimi davčnimi zadevami.
• Udeleženci programa letne sezone Lahko vam pripravijo obračun davka. Pred IRS imajo samo omejene pravice do opravljanja prakse; lahko zastopajo stranko le, če so pripravili povrat in samo pred agenti IRS in zastopniki za stranke.
• Vsi drugi pripravljavci s PTIN-om. Te osebe so najbolje pripraviti preproste napovedi, ki ne vključujejo zapletenih davčnih vprašanj. Stranka jim lahko da pooblastilo za razpravljanje o postavkah poročila z IRS, vendar ta vrsta pripravljavca ne more zastopati davčnega zavezanca pri revizijah in pritožbah IRS.

Rdeče zastave, na katere morate paziti

Odločili ste se, katero vrsto pripravljalnika uporabljati. Ko ste skrčili iskanje, ne pozabite na vsakogar, ki bi bil lahko brezvestni in bi vam lahko ustvaril težave. (Če IRS sumi, da so dejanja pripravljavca senčna, se lahko pregledujejo odjemalčevi odjemalci.) Nekateri tipofi senčnega vedenja:

• Če vam zaračunamo na podlagi velikosti vračila davka. To krši etični kodeks, ki se ga morajo pripravljavci držati.
• Ponudba za preverjanje vračila v gotovini. Za to so pripravljavci kaznovani s kaznijo in samo ponudba za reševanje stroškov vračila je senčna.
• Priprava vrnitev, ne da bi zahtevali dokumentacijo.
• Zagotavljanje povračil ali vsaj nobene davčne obveznosti, ne glede na dejansko stanje davčnega zavezanca.

Če imate pomisleke, se posvetujte z Better Business Bureau, če želite izvedeti, ali je prišlo do pritožb proti določenemu pripravljavcu. Preverite tudi pritožbe zoper CPA pri Državnem odboru za računovodstvo; za odvetnike vprašajte državno odvetniško zbornico.

Spodnja črta

Če ste izbrali pripravljavca in je vaš povratek pripravljen za vložitev, se prepričajte, da so na njem pripravljeni PTIN in druge informacije ter da boste prejeli kopijo. Če ne, obstaja težava in s srečo ni prepozno, da bi šli k nekomu drugemu.

Če želite kar najbolje izkoristiti čas pripravljavca - in obračunske ure -, ne pozabite zbrati vse potrebne informacije in vprašanja, preden obiščete davčni ponudnik, ki ste ga izbrali.