Kako uporabiti svoj Roth IRA kot izredni sklad

Če prispevate na pokojninski račun z davčno ugodnostjo, prihaja s pravili, ki vam lahko otežijo denar, če ga nenadoma potrebujete. Te kontrole so eden od razlogov, da se ljudje lahko vsako leto počutijo nenaklonjene, da bi financirali IRA ali 401 (k) do največ, čeprav vedo, da prej investirajo, večjo prednost bodo morala njihova sredstva rasti po stopnjah, ki niso vezane na obdavčitev. . Želja po varčevanju za upokojitev se spopada s potrebo po ohranitvi nujnega sklada lahko dostopnega denarja, bodisi za popravila avtomobilov, zdravstvenih računov ali izgubo službe.

Na srečo lahko pogosto spregledana funkcija Roth IRA reši to težavo - in vam omogoči, da imate svojo torto likvidnih sredstev in jo tudi investirate.

ključni odvzemi

• Ker lahko prispevane vsote kadar koli dvignete, ne da bi plačeval davke ali kazni, lahko Roth IRA podvoji kot varčevalni račun v sili.
• Roth sredstva bi bilo treba umakniti le v zadnjem primeru.
• Pri dvigu sredstev ne pozabite omejiti zneska na svoje prispevke; ne potopite se v zaslužek ali pa boste kaznovani.
• Izplačila lahko ponovno naložite iz podjetja Roth, po možnosti v 60 dneh - ali najpozneje pred rokom za vložitev davka za to leto.
• Ne glede na to, koliko se umaknete, lahko le ponovno naložite vsoto do trenutne omejitve prispevka Roth IRA za to leto.

Hitri povzetek: pravila Roth IRA

Obstajajo omejitve, koliko lahko zaslužite za uvrstitev v Roth. IRS začne zmanjševati vaš prispevek, če je vaš status vložitve poročen, če vloži skupno prijavo ali izpolnjuje pogoje za vdovo (er), vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (AGI) pa znaša 193.000 do 203.000 dolarjev v letu 2019; če vaš spremenjeni AGI znaša 203.000 USD ali več, sploh ne morete prispevati. Samohranilke in glave gospodinjstev dosežejo znižano mejo prispevka na 122.000 dolarjev in so diskvalificirane, ko njihovi prihodki presežejo 137.000 USD.

Če pa izpolnjujete pogoje, vam Roth omogoča, da v letu 2019 prihranite kar 6.000 USD na leto. Če ste poročeni, lahko skupaj s soprogo prispevate 6.000 USD za
skupno 12.000 dolarjev (ali 11.000 dolarjev v letu 2018). Za prispevke za 2018 in 2019 dodajte dodatnih 1000 dolarjev na osebo, če sta oba ali oba starejša od 50 let.

Za razliko od prispevkov k tradicionalnim IRA, depoziti Rora IRA ne prinašajo davčne olajšave, ko jih plačujete; v lingoju IRS, končajo z dolarji po obdavčitvi. Denar na računu raste do obdavčitve do upokojitve. Ko se upokojite, ne plačate davkov na dvige - ker ste to dejansko storili, ko ste vložili depozite. Prav tako vam ne bo treba prevzeti zahtevanih minimalnih distribucij (RMD) s tega računa; denar lahko še naprej raste brez davka, dokler ga ne potrebujete
to. (S tradicionalno IRA plačujete davek na dvige in prevzeme
določen znesek po starosti 70½ je potreben.)

Vsako davčno leto imate 15 pol mesecev za nabiranje nujnih sredstev za namestitev v Roth. Na primer, za davčno leto 2019 lahko prispevate prispevke od 1. januarja 2019 do 15. aprila 2020.

Zdaj pa za dober del. Ker prispevki v Roth prispevajo s sredstvi, na katera ste že plačali davke, vam pravila IRS omogočajo, da ta denar - znesek prispevkov, z drugimi besedami - kadar koli dvignete kadar koli brez kazni ali davkov. Na računu mora ostati samo vsak prihodek od naložb, ustvarjen z vašimi depoziti - dohodek od obresti, dividend, kapitalskih dobičkov, dokler ne dopolnite 59½, da ne boste plačali 10-odstotne kazni.

"Roth IRA-ji ostajajo najbolj prilagodljivi pokojninski računi v državi, " pravi Jeff S. Vollmer, poslovodja direktorja Hyde Park Wealth Management v Cincinnatiju. In, lahko bi dodali, najbolj prilagodljiv. V bistvu se lahko vaš račun Roth podvoji kot varčevalni račun v sili. Lahko vam daje varnost, če veste, da boste imeli ključni del teh prihrankov, če ga resnično potrebujete, brez kazen.

Roth IRA kot sklad za nujne primere

Prednost vključevanja nujnih prihrankov v Roth IRA je, da ne zamudite omejene možnosti, da bi prispevali pokojninski prispevek za to leto. Vsako leto lahko prispevate le nekaj tisoč dolarjev za Roth IRA, in ko enkrat letno mine brez prispevka, izgubite priložnost, da ga za vedno. Ne smete zamuditi letnega prispevka - to je priložnost (in prihodnja davčna olajšava), ki je nikoli ne boste dobili nazaj.

Dostop do teh sredstev pa bi moral biti zadnja možnost. Matt Becker, pooblaščeni finančni načrtovalec, ki vodi spletno mesto momanddadmoney.com, poudarja, da ne želite umakniti prispevkov podjetja Roth IRA za manjše nujne primere, kot so popravila avtomobilov ali majhni zdravstveni računi; morate prihraniti dovolj za prihranke za te dogodke. Vaš Roth IRA sklad za nujne primere bi moral biti namenjen za večje nujne primere, kot sta brezposelnost ali resna bolezen.

Odtegnitev prispevkov Roth je tudi boljša možnost kot zbiranje obresti za neporavnane stanje na kreditnih karticah. Če boste to storili, boste enkrat za vselej očistili svoje račune in nikoli več ne boste zašli v tako dolgove. Obljubi?

Strukturiranje Roth IRA za nujne primere

Ključ do uporabe Roth IRA kot nujnega sklada je omejitev razdelitve prispevkov; ne začenjajte se s prihodki od naložb. Resda sredstva IRA na vaši izjavi niso označena kot "prispevki" in "zaslužek". Kljub temu je to pravilo preprosto: Ne umaknite se več, kot ste dali.

"Ključnega pomena je, da ne investirate dela svojega Roth-a, namenjenega vašemu nujnemu skladu, " pravi Garrett M. Prom, ustanovitelj Prominent Financial Planning v Austinu v Teksasu. "Ta denar je namenjen za nujne primere, ki v večini primerov pomenijo izgubo zaposlitve. Če je izguba zaposlitve del upada gospodarstva, boste morali prodati naložbe, običajno z izgubo. "

Del vašega prispevka Roth IRA, ki je namenjen, ker vaš sklad za nujne primere ne spada v delnice, obveznice ali vzajemne sklade, kot je običajni pokojninski prispevek. Spada med likvidne račune, ki še vedno pritegnejo malo obresti, toda s katerega se lahko v hipu umaknete, ne da bi izgubili glavnico. Ally Bank ima na primer varčevalni račun IRA, ki od septembra 2018 plačuje 1, 85% obresti.

Dobički na računu Roth se bodo povečevali, ne da bi morali vsako leto plačevati davke na zaslužek, kot bi bilo to pri običajnem varčevalnem računu. Prav tako vam ne bo treba plačevati davka od teh zaslužkov, ko jih dvignete kot kvalificirano razdelitev, ko dosežete starost.

Medtem ko IRS predčasne umike v sili imenuje "neupravičeno", kar zveni, kot da kršite neko pravilo, so "kvalificirane" distribucije preprosto tiste, ki so v vašem Rothu že vsaj pet let in se umaknete po starosti 59½.

Varčevalni račun v Rothu lahko zasluži vsaj toliko obresti kot navadni varčevalni račun - če ne več, odvisno od tega, kje bančite. Če že imate Roth IRA, vendar vaše posredništvo nima krajev z majhnim tveganjem, s katerimi bi obdržali svoj denar, vendar še vedno zaslužite obresti, odprite drugo Roth IRA na ustanovi, ki to počne.

Ko boste imeli dovolj velik sklad za nujne primere, začnite preusmeriti te prispevke v višje donosne naložbe; nočeš, da bi bili vsi Rothovi prispevki za vedno v gotovini. Ta postopek vam lahko traja nekaj mesecev ali nekaj let, odvisno od tega, kako hitro lahko naberete dodatne prihranke.

Črpanje skladov Roth-Over Roth

Če vaša Roth IRA vsebuje prispevke, ki ste jih pretvorili ali preusmerili iz drugega pokojninskega računa, na primer 401 (k) od nekdanjega delodajalca, boste morali biti previdni pri kakršnih koli odstopih, ker obstajajo posebna pravila za umik prispevkov za preusmeritev. Če ne boste bili v vašem Rothu vsaj pet let, boste imeli desetodstotno kazen, če jih umaknete, in za vsako pretvorbo ali preusmeritev je ločeno petletno čakalno dobo.

Odvzem plačilnih prispevkov brez kazen je lahko težaven, zato se je dobro, če se znajdete v tej situaciji, posvetovati z davčnim strokovnjakom. Dobra novica je, da če imate tako redne prispevke kot tudi prispevke za preusmeritev, IRS najprej razvrsti svoje umike kot umike rednih prispevkov, preden jih razvrsti kot odvzete plačilne prispevke.

Kako črpati sredstva za Roth

Razpoložljivost sredstev se lahko razlikuje, odvisno od institucije, v kateri hranite svoj Roth, in vrste računa, v katerega vložite denar. Ko denar nujno potrebujete, ne želite slišati, da bodo za ček ali bančni nakazilo minili dnevi, zato se pozanimajte, preden prispevate k Roth IRA, kako dolgo traja distribucija.

Sredstva je običajno mogoče pridobiti v manj kot treh delovnih dneh. Če denar vzamete z denarnega trga ali vzajemnega sklada in vložite zahtevek za umik pred 16. uro po EST, ga boste imeli do naslednjega delovnega dne. Če boste denar vložili v zaloge, boste po navadi morali počakati tri delovne dni, čeprav boste imeli pri tekočem računu pri isti ustanovi, kjer imate svoj Roth IRA, ga lahko hitreje dobite.

Žični prenos je lahko tudi hiter način dostopa do sredstev, čeprav boste morali plačati pristojbino, ki je običajno od 25 do 30 dolarjev. "Večina borznoposredniških družb lahko v enem delovnem dnevu nakaže sredstva neposredno iz Roth IRA na čekovni ali varčevalni račun, ob predpostavki, da zalog ali obveznic ni treba prodati, da bi ustvarili denar", pravi Marc Dickerson iz Beaumonta, Teksas, akreditirani strokovnjak za upravljanje premoženja .

Te morebitne zamude pri razpoložljivosti sklada Roth IRA so še en razlog, da nekaj izrednih denarnih sredstev zunaj vašega Roth IRA, na računu za preverjanje ali varčevanje, shranite za izredno nujne potrebe.

Izpolnite pravilne davčne obrazce

Ni vam treba poročati o prispevkih podjetja Roth IRA o davčnem obračunu, saj ne vplivajo na vaš obdavčljivi dohodek. Če pa morate v nujnih primerih odvzeti prispevke iz svoje Roth IRA, je treba opraviti papirologijo. Kljub temu, da imate dovoljenje, morate še vedno prijaviti IRS v delu III obrazca 8606.

Če uporabljate programsko opremo za pripravo davka, vas bo vprašal, ali ste med letom opravili kakršen koli dvig s pokojninskega računa, in vas vodil skozi dokumentacijo. Če uporabljate poklicnega davčnega pripravljalca, se prepričajte, če mu želite odstopiti, da bo lahko izpolnil obrazec IRS 8606 za vas.

Če v Roth le vložite denar in ničesar ne vzamete ven, vam ob davku ni treba ničesar početi. Če svoj prispevek Roth prispevate pred rokom za prijavo dohodnine za to leto in ga morate dvigniti pred rokom za vložitev, IRS te prispevke obravnava, kot da jih nikoli niste prispevali. O njih vam ne bo treba poročati ob davčnem času.

Ali lahko vrnete izvzeta sredstva?

Če boste morali umakniti prispevke, se lahko vrnete in zadržite Rothjev prispevek za tisto leto, če hitro ukrepate.

"Če se izkaže, da je nujna kratkoročna težava z denarnim tokom, ki jo hitro rešite, [lahko] v 60 dneh vrnete denar Roth IRA, da povrnete ta račun, " pravi pooblaščeni finančni načrtovalec Scott W. O " Brien, direktor upravljanja premoženja WorthPointe Wealth Management v Austinu v Teksasu. To storite in največ, kar boste izgubili, je malo zanimanja. Umika vam verjetno ne bo treba niti prijaviti.

Če pa resnično morate, lahko rok nekoliko podaljšate. Če prekličete prispevke, plačane v tekočem davčnem letu, imate do konca tega davčnega roka (aprila naslednjega leta), da denar ponovno naložite v svojo Roth IRA.

Če prekličete prispevke v drugih letih, lahko do konca davčnega roka ponovno naložite do omejitve prispevka.

Če v enem letu dvignete več, kot lahko prispevate, ne morete v istem letu ponovno prispevati 100% teh sredstev. Omejitev prispevka lahko vsako leto le ponovno postavite.

Scenariji prenovljenih sredstev Roth Fund

Oglejmo si nekaj primerov za jasnost.

Primer 1

V Roth IRA imaš 30.000 dolarjev. V prejšnjih letih obdavčitve ste prispevali 20.000 dolarjev, letos pa 5.500 dolarjev. 2019. Preostalih 4.500 dolarjev je prispevalo iz rasti naložb (dobička). Če v tem letu umaknete 5500 ameriških dolarjev prispevkov, imate do aprila 2020, da ta sredstva ponovno prispevate nazaj v Roth IRA.

V bistvu je z umikom prispevkov od tega leta, kot da se vaš prispevek ni nikoli zgodil. Vaš prispevek Roth IRA v okviru mojega limita se vrne na 0 USD. Če greste 15. aprila 2020 in niste prispevali 5500 dolarjev nazaj v Roth IRA, potem sploh ne boste mogli prispevati leta 2019.

Primer 2

Ista situacija: 30.000 dolarjev v Rothu, 20.000 dolarjev iz prispevkov iz prejšnjega leta, 5.500 dolarjev letos in 4.500 dolarjev rasti. Umakneš 2000 dolarjev prispevkov. Do aprila 2020 morate prispevati še 2000 USD ali pa bo vaš prispevek Roth IRA za leto 2019 le 3.500 USD.

Primer 3

Ista situacija, vendar tokrat dvignete 10.000 dolarjev. To pomeni, da ste v tem davčnem letu odvzeli svojih 5500 dolarjev prispevkov in 4500 dolarjev iz preteklega. Letos ne morete ponovno prispevati vseh 10.000 USD. Prispevate lahko le do letnega največ 6000 USD.

Ni možnosti, da bi celotnih 10.000 dolarjev vrnili v Roth IRA, razen če bi v naslednjem davčnem letu prispevali preostalih 4.000 USD za vaš Roth IRA, skupaj s 1.500 USD več, da bi ga dosegli do 5.500 USD. (Potem pa si upamo, da ste že načrtovali naložbo za dodatnih 5500 dolarjev - vendar tega ne bi mogli storiti.) Če želite učinkovito zadolžiti od svoje Roth IRA, bi morali že prispevati prej v letu, umaknil ta prispevek in ga naslednje leto vrnil pred obdavčitvijo. Uradnega programa „posojila“ z Roth IRA ni, kot je z načrtom 401 (k).

Spodnja črta

Bolj ko je denar namenjen za upokojitev in čim prej se začne varčevanje, tem bolje. Ko mine določen letni rok za prispevek k Roth IRA, ste izgubili priložnost za to leto za vedno. Ker ima Roth sorazmerno nizko mejo letnega prispevka, ne želite zamuditi, da za vsako leto v celoti prispevate, če mu lahko pomagate.

"Roth IRA je odlično mesto za skladiščenje teh sredstev za vsak slučaj, hkrati pa izkoristite priložnost za rast brez davkov in dohodka brez dohodnine v pokoju, " pravi Dickerson. Roth ne bi smel biti vaš edini vir nujnih skladov, najbolje pa je imeti ločen račun sklada za nujne primere in denar, namenjen za nujne primere v vašem Rothu.

V resnici se večini ljudi ne bo treba vrniti in dvigniti denarja od svojega Roth-a, kar pomeni, da bodo imeli več prihranjenih za pokoj. In v najslabšem primeru, ko je treba denar umakniti, je to mogoče storiti brez kazni.