Prispevki IRA: Odbitki in davčne olajšave

Primarne koristi prispevanja k IRA so davčne olajšave, odložena davka ali neobdavčena rast dohodka in, če ste upravičeni, nevračljive davčne olajšave. Da bi kar najbolje izkoristili svoj prispevek k IRA, je pomembno razumeti, kaj te ugodnosti pomenijo in katere omejitve so zanje.

Prejemanje davčne olajšave

Če ne sodelujete v načrtu, ki ga financira delodajalec, na primer SEP IRA, SIMPLE IRA ali kvalificirani načrt, so lahko prispevki za vaš tradicionalni IRA odtegnjeni. Če pa sodelujete v katerem koli od teh načrtov, boste morda veljali za aktivnega udeleženca, odbitnost vaših prispevkov pa bi določila vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) in vaš status prijave davkov - to pomeni, ali vložite "Poročena vložitev ločeno", "poročena vložitev skupaj" ali "samski."

Če vaš tradicionalni prispevek IRA ne bo mogoče odbiti, lahko vseeno odstopite Prispevek IRA k temu. Lahko pa prispevate k Roth IRA pod pogojem, da vaš MAGI izpolnjuje omejitve upravičenosti Roth IRA za leto 2019, ki so naslednje:

Če vaš dohodek spada med območja, ki omogočajo le delni prispevek, lahko za določitev tega delnega prispevka uporabite posebno formulo. Ta kalkulator IRA vam bo nadalje pomagal ugotoviti, ali ste upravičeni do IRA.

Hitro dejstvo

Če ste poročeni, vendar ste celo leto živeli ločeno od zakonca, se za vložitev davka ne obravnava kot poročena in se morate prijaviti v kategorijo „samski“.

Če se odločite za neobdavčen prispevek k tradicionalnemu IRA, ne pozabite vložiti obrazca IRS 8606, ki vam pomaga in IRS vodi evidenco neobdavčljivega salda v svojih tradicionalnih IRA, pri čemer ne boste plačevali davkov na distribucije, ki bi morale biti brez davka na.

Razdelitev prispevka

Razdelitev prispevka med vašo tradicionalno in Roth IRA je lahko v določenih okoliščinah koristna:

• Udeleženi ste le delnega odbitka za svoj tradicionalni IRA. Namesto da bi prispevek brez prispevka prispeval k tradicionalni IRA, kjer dobiček narašča odložen davek, lahko znesek prispevate v Roth IRA, kjer dohodek raste brez davka.
• Upravičeni ste le za delni prispevek Roth IRA. Če želite za leto povečati svoj prispevek, lahko razliko prispevate k svoji tradicionalni IRA.

Upoštevajte, da vaši skupni prispevki za vaše Roth in tradicionalne IRA ne bi smeli presegati omejitve prispevkov IRA, ki za leto 2019 znaša 6000 USD za ljudi, mlajše od 50 let; za starejše od 50 let je dovoljen prispevek v višini 1.000 USD.

Prepričajte se, ali ste upravičeni do varčevalnega kredita IRS, ki lahko znaša do 50% vašega prispevka IRA, vendar znaša doplačilo v višini 1000 USD.

Prihranki zaslužka

Morda ste upravičeni do nepovratnega davčnega dobropisa v višini do 50% vašega prispevka IRA, ki ne presega 1.000 USD, odvisno od vašega prilagojenega bruto dohodka in statusa vložitve davka. Tu so davčne olajšave, ki so dovoljene za kombinacije določenih razponov dohodka in davčne vloge:

2019

Ta nepovratna davčna olajšava je dovoljena poleg odbitkov, ki jih lahko prejmete za vaš prispevek IRA.

Če želite zahtevati nepovratni davčni dobropis, morate predložiti obrazec IRS 8880, katerega najnovejša različica je na voljo na spletni strani www.irs.gov.

Spodnja črta

Ker dohodek v vaši tradicionalni IRA raste na podlagi odloženega davka - in brez davka v Roth IRA - imate veliko razlogov, da prispevate k IRA, skupaj z zgoraj omenjenimi ugodnostmi. Kljub temu se boste morda želeli posvetovati s svojim finančnim svetovalcem, da ugotovite, ali naj se prihranki usmerijo v druga vozila.

Na primer, če prejmete ustrezen prispevek v načrtu 401 (k), je na splošno boljše finančno smiselno prispevati znesek, potreben za največje ujemanje, in nato prispevati k IRA samo, če si to še vedno lahko privoščite. Poleg tega se za pomoč pri določanju upravičenosti in odbitnosti posvetujte s svojim davčnim strokovnjakom.