Napake pri določanju upravičenca do upokojitve

Kdo je upravičenec do vašega pokojninskega računa? razpravljamo o pomembnosti posodabljanja imenovanja upravičencev. Problematično imenovanje upravičencev je lahko za vse vpletene. Medtem ko je posodabljanje vaše oznake pomembno, je učinkovito le, če izpolnjuje določene zahteve. V tem članku si ogledamo oznake upravičencev, ki lahko povzročijo težave, in kako se jim izogniti s preprostimi previdnostnimi ukrepi.

Imenovanje neznanih upravičencev

Nesposobnost skrbnika, da prepozna vašega upravičenca, bi lahko privedla do zamude pri prejemu premoženja, ki bi ga predvidel upravičenec, in lahko stane tudi vaše pravne storitve, če bi sodišča odločila, kdo je upravičenec. Če identificirate svoje prejemnike po imenu in sorodstvu do vas, prejemniki ne bodo imeli veliko ali nič težav. Vendar vam na obrazcu za imenovanje ni treba vnesti imena vašega upravičenca: na primer preprosto navesti "vsi moji preživeli otroci", je sprejemljivo poimenovanje upravičenca. Dejansko končni predpisi o minimalni distribuciji (RMD) navajajo: "V načrtu ni treba določiti imenovanega upravičenca po imenu…, da bi bil določen upravičenec, dokler se ne prepozna posameznika, ki naj bi bil upravičenec ..." [Zakladnice. Reg. § 1.401 (a) (9) -4, Vprašanja 1]. „Vsi moji preživeli otroci“ izpolnjujejo to zahtevo.

Sprejemljiva je tudi oznaka „vsi moji otroci“; če pa vas eden od vaših otrok prednastavi, se zastavlja vprašanje, kako naj ravnamo z njegovim deležem. Če želite, da delež tega otroka odide k njegovim dedičem, potem morate to namero razjasniti v imenovanju upravičenca. To je mogoče doseči z dodajanjem prilagojene oznake upravičenca ali z vključitvijo klavzule po strepolju.

Imenovanja upravičencev in vaša volja

Številni skrbniki IRA nočejo sprejeti oznak upravičencev „po moji volji“. V mnogih primerih je nasprotovanje, ker se oporoka obravnava ravnanje s premoženjem, ki je del nepremičnine posameznika, in pokojninski račun se ne šteje kot del zapuščine. Čeprav "po moji volji" ni splošno sprejeto poimenovanje, uredba predlaga, da je v skladu z zveznimi smernicami. Preden se odločite za takšno označbo, se prepričajte s skrbnikom IRA. Tudi v primerih, ko skrbnik sprejme takšno označitev, morda še vedno ne bo želenega rezultata.

Na primer, predpostavite, da v svoji volji navedete, da bo vaše premoženje IRA namenilo hčerki. Sčasoma bo prejela premoženje; vendar se ne bo obravnavala kot upravičenka do vaše IRA in zato ne bo mogla izkoristiti možnosti življenjske dobe, ki bi ji bile na voljo, če bi bila neposredno imenovana upravičenka do IRA. Namesto tega bo IRA obravnavana kot oseba, ki ni določena kot upravičenec ali ni oseba. (Za več o tem glejte Sredstva za dedno pokojninsko zavarovanje - 1. del: Možnosti za upravičence .)

Zneski namesto v odstotkih

Nekateri ljudje želijo zagotoviti, da bo določeni upravičenec prejel določen znesek. V ta namen je mogoče določiti prejemke upravičencev, kot je „80.000 dolarjev za Charlieja, preostanek pa za Johna“. Ta oznaka morda ne bo pomenila težav za račune, ki imajo v času smrti lastnika IRA stanja, ki so bistveno višja od navedenega zneska, vendar bi lahko bila težava za druge račune.

Na primer, predpostavimo, da je bila doplačilo IRA, ki je ostala Charlieju in Johnu, 100.000 USD, ko je bilo določitev upravičenca končana. Vendar je zaradi izgube naložb in razdelitev, ki so bile izpolnjene za potrebe RMD, stanje ob smrti lastnika IRA manjše od 80.000 USD. Morda se zdi, da je edina možnost, da Charlieju preostalo bilanco, če pa bi lastnik IRA želel, da bi John dobil nekaj premoženja, želenih rezultatov ne bi dosegel. Učinkovitejša določitev upravičenca je morda tista, ki je vsakemu upravičencu dodelila odstotek premoženja ali vključila nadomestne rezervacije, če bi stanje padlo pod navedeni znesek.

Spodnja črta

Preden predložite oznako upravičenca, se pri svojem finančnem svetovalcu, skrbniku ali odvetniku preverite, ali bo prinesel želene rezultate. Če ste že poslali oznako upravičenca, lahko še vedno preverite njeno stanje. Ne smete domnevati, da vas bo skrbnik IRA obvestil, če je oznaka dvoumna ali ne izpolnjuje zahtev. V večini primerov se težava opazi šele, ko je lastnik računa pokojn in je upravičenec pripravljen zahtevati premoženje. Z zagotavljanjem, da je vaše ime upravičenca v redu, pomagate zagotoviti, da bo vaš upravičenec kadar koli lahko dostopal do sredstev