Posojilo, ki ne izpolnjuje zahtev (NPL)

Kaj je nekvalitetno posojilo?

Neizvršeno posojilo (NPL) je vsota izposojenega denarja, pri katerem dolžnik v določenem obdobju ni opravil načrtovanih plačil. Čeprav se natančni elementi statusa neuspešnosti razlikujejo, odvisno od določenih pogojev posojila, "ni plačilo" običajno definirano kot ničelna plačila glavnice ali obresti. Navedeno obdobje se tudi razlikuje, odvisno od panoge in vrste posojila. Na splošno pa je obdobje 90 dni ali 180 dni.

1:29

Posojilo, ki ne izpolnjuje zahtev

Kako deluje posojilo, ki ne izpolnjuje zahtev

Posojilo, ki ne izpolnjuje obveznosti (NPL), se šteje, da je neplačilo ali blizu zamude. Ko posojilo ni izpolnjeno, je verjetnost, da ga bo dolžnik odplačal v celoti, bistveno nižja. Če dolžnik znova nadaljuje plačila z neodplačanim plačilom, postane posojilo, ki se uspešno spreminja, tudi če dolžnik ni spoznal vseh zamujenih plačil.

V bančništvu se komercialna posojila štejejo za neizpolnjena, če je dolžnik v roku 90 dni plačal obresti ali glavnico ali je zapadel 90 dni. Za potrošniško posojilo 180 dni, ki zapade v plačilo, ga uvrščamo med neplačane kredite.

Ključni odvzemi

• Posojilo, ki ni uspešno, je posojilo, pri katerem posojilojemalec že nekaj časa ni opravil nobenih načrtovanih plačil glavnice ali obresti.
• V bančništvu se komercialna posojila štejejo za neizpolnjene, če posojilojemalec zapade v plačilo 90 dni.
• Mednarodni denarni sklad meni, da so posojila, zapadla manj kot 90 dni, neizpolnjena, če obstaja velika negotovost glede prihodnjih plačil.

Vrste posojil z neizpolnjevanjem

Dolg lahko doseže status "neuspelega posojila" na več načinov. Primeri NPL vključujejo:

• Posojilo, pri katerem je bilo zaradi dogovora ali spremembe prvotnega dogovora kapitalizirano, refinancirano ali zamudno 90 dni zamudne obresti.
• Posojilo, pri katerem plačila zamujajo manj kot 90 dni, posojilodajalec pa ne verjame več, da bo dolžnik opravil prihodnja plačila.
• Posojilo, pri katerem je prišel datum zapadlosti odplačila glavnice, vendar nekaj del posojila ostane neporavnano.

Uradne opredelitve posojil, ki ne izpolnjujejo zahtevkov

Več mednarodnih finančnih organov ponuja posebne smernice za določanje slabo opravljenih posojil.

Evropska centralna banka

Evropska centralna banka (ECB) zahteva primerljivost sredstev in opredelitve za oceno izpostavljenosti do tveganj v centralnih bankah euro območja. ECB pri izvajanju stresnih testov za sodelujoče banke določa več meril, ki lahko povzročijo klasifikacijo NPL.

Leta 2014 je ECB opravila obsežno oceno in razvila merila za opredelitev posojil kot neučinkovitih, če so:

1. 90 dni je zapadlo, tudi če niso zamujene ali oslabljene
2. Oslabljeno glede na računovodske posebnosti za ameriške splošne računovodske standarde in mednarodne standarde računovodskega poročanja (MSRP)
3. Privzeto v skladu z uredbo o kapitalskih zahtevah

V dodatku, ki je bil izdan leta 2018, je bil določen časovni okvir, da posojilodajalci namenijo sredstva za pokritje nedonosnih posojil: dve do sedem let, odvisno od tega, ali je bilo posojilo zavarovano ali ne. Od leta 2019 imajo posojilodajalci v euroobmočju še vedno približno 990 milijard ameriških dolarjev nedonosnih posojil v svojih knjigah.

Posojilo, ki ne izpolnjuje obveznosti, je kredit, v katerem izplačanih obresti ali glavnice iz določenega števila dni ni bilo opravljeno iz kakršnega koli razloga.

Mednarodni denarni sklad

Mednarodni denarni sklad (IMF) določa tudi več meril za klasifikacijo posojil, ki ne izpolnjujejo obveznosti.

Leta 2005 je MDS opredelil slabo posojila kot posojila, katerih:

1. Dolžniki najmanj 90 dni ali več niso plačali obresti in / ali plačila glavnice
2. Plačila obresti v višini 90 dni ali več so bila usredstvena, refinancirana ali zamujena po dogovoru
3. Plačila so zamujala za manj kot 90 dni, vendar je z dolgimi negotovostmi ali brez gotovosti dolžnik opravil plačila v prihodnosti

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Neprimerno sredstvo (NPA) Neprimerno sredstvo se nanaša na posojila ali predujme, ki so v nevarnosti neplačila. več Kaj je posojilo brez vračila? Posojilo, ki ne prihaja do neplačila, je posojilo, ki ne uspeva, ki zaradi neplačila posojilojemalca ne ustvarja navedene obrestne mere. več Posojilo o pregledu - RPL - Opredelitev Posojilo, ki ga izvaja, je posojilo, v katerem je posojilojemalec zaostajal pri plačilih najmanj 90 dni, vendar je nadaljeval s plačili. več Opredelitev posojila za gotovinsko osnovo Posojilo na osnovi denarnih sredstev je tista, pri kateri se obresti zapišejo kot zaslužene ob pobiranju plačila. Gre za neprimerno posojilo, kar pomeni, da posojilojemalec vsaj 90 dni ni odplačal glavnice ali obresti. več Dolgoročna zapadlost je plačilo posojila, ki ni bilo izvršeno na datum zapadlosti. Za posojilojemalca se lahko zaračunajo zamudne pristojbine, razen če ni milostnega obdobja. več Problematično posojilo Problematično posojilo je posojilo, ki ga posojilojemalec ne more ali ne želi odplačati v skladu s prvotno posojilno pogodbo. Omenjajo ga tudi kot slabo uspešno sredstvo. več partnerskih povezav