Samoinvestirana osebna pokojnina (SIPP)
Osebna pokojnina, ki jo vlagajo sami (SIPP), je davčno učinkovit pokojninski varčevalni račun, ki je na voljo v Veliki Britaniji. SIPP posameznikom omogoča svobodo razporejanja premoženja v širokem obsegu naložb, ki jih je odobrilo prihodke in carine njenega veličanstva (HMRC) države, ne-ministrski oddelek vlade Združenega kraljestva, ki je pristojen za pobiranje davkov in plačilo nekaterih oblik državne podpore . Odobrene naložbe vključujejo delnice, obveznice, vzajemne sklade in borzne sklade (ETF).
To je v nasprotju s pokojninami, ki jih sponzorirajo podjetja, kjer podjetje izbere kratek seznam naložbenih možnosti. SIPP so bili uvedeni leta 1989 in v Veliki Britaniji postajajo vse bolj priljubljeni zaradi konca življenjske kariere in pokojninskih dokončnih pokojnin.
Ključni odvzemi
- Osebna pokojnina z lastnimi naložbami ali SIPP je pokojninski načrt z določenimi prispevki, ki se ponuja državljanom Združenega kraljestva.
- Udeleženci SIPP odložijo del dohodka pred obdavčitvijo, kjer lahko vlagajo v delnice, obveznice in ETF med druga odobrena sredstva na davčno ugoden način.
- Tako kot načrt 401 (k) v ZDA so tudi načrti SIPP oblikovali alternativo pokojninam z določenimi zaslužki, ki jih sponzorirajo podjetja.
Razumevanje samoinvestiranih pokojnin
Osebna pokojnina, ki jo samo vlagajo, ponazarja nekatere razlike med pokojninskimi načrti v ZDA v primerjavi z Veliko Britanijo. V ZDA davčna olajšava za pokojninski načrt deluje na dva načina. Prva možnost je, da vložite dolarje pred obdavčitvijo, uživate rast brez davka znotraj računa, nato plačate davek na dvige, kot pri tradicionalni IRA ali 401 (k). Druga možnost je vlagati dolarje po obdavčitvi, uživati rast brez davka znotraj računa in dvigniti denar brez davka, kot pri Roth IRA ali Roth 401 (k).
Združeno kraljestvo SIPP uporablja tretjo možnost. Prispevek prispeva posameznikom v odstotku glede na njihovo mejno davčno stopnjo. Z osnovno olajšavo za davčno stopnjo zvezna davčna agencija doda 25 odstotkov zneska, ki ga posamezniki prispevajo za SIPP. Na primer, če je posameznik v davčnem razredu 25 odstotkov in prispeva 4.000 funtov za SIPP, bo vlada pod osnovno olajšavo dodala 1.000 funtov, skupni prispevek posameznika pa 5.000 funtov. Najvišja mejna davčna stopnja v Združenem kraljestvu je 45%, zato lahko SIPP ponudijo davčne olajšave kar do 45%.
Upravljanje pristojbin SIPP
Tako kot pri drugih naložbenih računih je tudi upravljanje samoinvestiranih osebnih pokojnin pomembno. Posamezniki bi morali pred odprtjem računa preveriti, ali SIPP zaračuna fiksno letno pristojbino, odstotek vrednosti portfelja, provizije za trgovanje ali druge pristojbine. Pomembno je izbrati možnost z nizko stopnjo plačila, da ne bi škodili dolgoročnim donosom naložb. Na primer, fiksna letna pristojbina bi bila lahko cenejša za nekoga z visoko vrednostnim portfeljem kot letna odstotna pristojbina.
Imetniki računov lahko sami upravljajo naložbe SIPP prek spleta ali najamejo upravitelja naložb.
Umiki iz SIPP
Posamezniki, ki sodelujejo v samostojni naložbeni osebni pokojnini, lahko začnejo črpati sredstva že pri 55 letih, čeprav so še vedno zaposleni. Običajno lahko posamezniki vzamejo do 25% svojih sredstev brez davka. Ostalo je obdavčeno kot dohodek. Zlasti, ko sredstva vložijo v SIPP, lahko zrastejo brez kapitalskih dobičkov in dohodnine v Veliki Britaniji. Davčne ugodnosti so odvisne od posameznih okoliščin.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.