Strateški načini za distribucijo RMD

Ko se pričakovana življenjska doba povečuje, mnogi želijo odložiti umike s svojih pokojninskih računov za čim daljši čas, da bi zagotovili, da bodo njihova gnezdilna jajca zadovoljila potrebe po pokojninskem dohodku. Toda umiki se morajo začeti do določene starosti, da se izognemo kazni. Če ste letos stari vsaj 70 let, morate znebiti zahtevane zneske minimalne distribucije (RMD) iz tradicionalnih IRA, SEP in SIMPLE IRA. Glede na določbe načrta boste morda morali umakniti tudi iz kvalificiranih računov, računov 403 (b) ali 457 (b).

Kljub tem omejitvam pa obstajajo določene strategije, ki jih lahko uporabite za dvig pokojninskega računa, s pomočjo katerega boste ohranili stanje na svojem računu. Tu izpostavljamo nekaj teh pomislekov.

Distribucija od imenovanih IRA-jev

Če imate več tradicionalnih, SEP in ENOSTAVNI IRA, morate izračunati zneske RMD ločeno, vendar lahko RMD združite in razdelite iz enega ali več teh IRA-jev. Pri določitvi IRA, iz katere boste distribuirali RMD za leto, boste morda želeli upoštevati naslednje.

Izravnava ravnovesja za vaše upravičence

Če imate več IRA-jev, ker želite ohraniti ločene IRA-je za različne upravičence, razmislite o izenačenju zneskov, ki so se lahko spremenili zaradi umikov, prispevkov, pristojbin in uspešnosti premoženja. Na primer, če ste za vsakega od svojih treh IRA določili tri posameznike in želite pustiti enak znesek za vsakega od upravičencev, lahko znesek RMD umaknete iz IRA z najvišjim zneskom. Lahko pa prenesete zneske med IRA, da izenačite preostale zneske in umaknete ustrezni znesek RMD iz vsake IRA.

Odstranjevanje nizko zmogljivih sredstev

Če imate več tradicionalnih, SEP in ENOSTAVNI IRA, lahko sredstva zanje odpravite tako, da sredstva likvidirate ali jih distribuirate med svojimi IRA. Pri finančnem načrtovalcu preverite, ali obstajajo sredstva, ki bi se jih morali znebiti, ker izgubljajo denar ali ne poslujejo tako dobro kot ostala sredstva v portfelju IRA. Če se načrt vseeno znebite tega premoženja, bi z distribucijo, namesto da bi jih likvidirali, lahko preprečili, da se pristojbine za vozovnice (transakcijske provizije) odstranijo iz stanja IRA.

Vendar pa morate biti previdni pri izbiri te možnosti. Če sredstva po porazdelitvi iz IRA izgubijo vrednost, je verjetno, da boste izgube lahko odpisali, kar pa ne bi bilo možno, če bi izgube nastale, ko so bila sredstva v vaši IRA. Po drugi strani pa, če se bo uspešnost teh sredstev izboljšala, boste dolgovali dohodnino od dobička. Upoštevajte tudi, da je mogoče za dobiček / izgubo uporabiti kapitalski dobiček / kapitalsko izgubo, ki ni na voljo za dobičke / izgube, ki nastanejo v IRA.

Obveščanje skrbnikov IRA

Če nameravate združiti RMD in razdeliti zneske za več IRA-jev iz enega od IRA-jev, ne pozabite pisno obvestiti drugih skrbnikov IRA-ja, zlasti tistih, ki obdelujejo samodejne distribucije, za katere ni potrebno vaše dovoljenje za vsako leto RMD. Najpomembneje je, da pravočasno obvestite skrbnika IRA, pri katerem boste umik odvzeli, in tako zagotovili, da bo znesek RMD razdeljen do roka. To bo pripomoglo k temu, da ne boste dolgovali kazni, ker ne bi pravočasno umaknili RMD.

Razdeljevanje iz vašega kvalificiranega načrta, računa 403 (b) in 457 (b)

Če še vedno delate pri delodajalcu, ki je sponzoriral kvalificirani načrt, načrt 403 (b) ali 457 (b), v katerem sodelujete, lahko odložite začetek RMD šele po upokojitvi, če je ta možnost na voljo po načrtu. Pri odločitvi, ali morate preložiti RMD s takšnih računov, naj finančni svetovalec oceni uspešnost sredstev v vašem portfelju in vaše dohodkovne potrebe. Če sredstva ne bodo uspešna, morda ne bo dobro finančno smiselno hraniti zneskov na vašem kvalificiranem načrtu računa.

Po drugi strani pa upoštevajte, da vam bo odvzem zneskov iz kvalificiranega načrta za leto povečal obdavčljivi dohodek in vas morda uvrstil v višji dohodninski razred. Če potrebujete sredstva za kritje svojih stroškov, potem to ni vprašanje. Če pa že imate druge vire dohodka, ki zadostujejo za zadovoljevanje vaših finančnih potreb, morda ne bo tako dobra ideja, da bi umaknili zneske, ki bi še naprej obračunavali dohodek, če bi ga zapustili na vašem računu kvalificiranega načrta.

Prevračanje čezmernih zneskov RMD

Če ugotovite, da ste umaknili več, kot je zahtevano za poravnavo zneska RMD in ne potrebujete dodatnega zneska za kritje svojih stroškov, lahko čez 60 dni od prejema prevzamete presežek. Tako boste lahko ohranili stanje na svojem pokojninskem računu in omogočili, da bodo dodatni zneski še naprej obračunavali dobiček na podlagi davka.

Zaključek

Jemanje RMD z vašega pokojninskega računa je neizogibno. Toda kot večina neizogibnih dogodkov bo tudi končni rezultat določen s časovnim razporedom in izvedbo. O teh strategijah se posvetujte s svojim finančnim načrtovalcem in se pogovorite, ali obstajajo druge možnosti, ki ustrezajo vašemu finančnemu profilu.