Term Out

Kaj pomeni Izraz?

Term out je finančni koncept, ki se uporablja za opis internega prenosa dolga v bilanci stanja podjetja. To se izvede s kapitalizacijo kratkoročnega dolga v dolgoročni dolg. Sprememba razvrstitve dolga v bilanci stanja podjetjem omogoča izboljšanje obratnega kapitala in izkoriščanje nižjih obrestnih mer.

Pojasnjen termin

Izraz je računovodska praksa kapitalizacije kratkoročnega dolga v dolgoročni, ne da bi pridobili nov dolg. Sposobnost podjetja ali posojilodajalca, da "odpravi" posojilo, je pomembna strategija upravljanja dolga in se običajno pojavi v dveh situacijah.

Odpoved na posojilo

Posojilo za posojila je bančna pogodba, ki podjetju omogoča, da se občasno zadolži za kratkoročno financiranje. Bančno podjetje vzpostavi bančne zmogljivosti, da v vsakem trenutku zagotovi stalen dostop do denarja in likvidnosti. Podjetja s cikličnimi prodajnimi cikli ali sezonskostjo običajno najemajo bančno posojilo, s čimer zagotovijo, da imajo na razpolago dovolj denarja za nakup zalog v prometnem času in plačujejo zaposlene v mirnih obdobjih.

Na primer, proizvodna podjetja se soočajo z visoko sezonskostjo. Pogosto večina proizvajalcev prihaja v poletnih mesecih, ko izdelke prodajajo trgovci na drobno v četrtem četrtletju. To pomeni, da imajo proizvajalci konec leta počasna obdobja, ko imajo trgovci običajno najprometnejše obdobje prodaje. Vendar trgovci na drobno v tem času ne opravljajo veliko nakupov, nekateri proizvajalci pa so privezani za denar, ko poskušajo vzdrževati plačne liste.

Ko pride do take situacije, lahko proizvajalec v četrtem četrtletju vzame posojilo za poravnavo stroškov. Če je stanje posojila še posebej veliko, lahko podjetje posojilo odpove in podaljša odplačilno obdobje, tako da ga dejansko prerazvrsti iz kratkoročnega v dolgoročni dolg. Odpoved posojila je zelo ugodno za podjetja, ki imajo težave z denarnim tokom.

Odpoved na zimzeleni posojilo

Zimzelena posojila so vrtljivi dolžniški instrumenti. To pomeni, da lahko podjetje uporabi zimzeleno posojilo, vrne denar in ga takoj takoj znova porabi. Posojilo vsako leto pregleda posojilnica in če podjetje še naprej izpolnjuje določene zahteve, lahko posojilo črpa stalno. Najpogostejša vrsta zimzelenega posojila je vrtljiva kreditna linija.

Vendar se pojavijo situacije, ko podjetja v celoti odobrijo posojilo in nikoli ne odplačajo glavnice, namesto da plačujejo samo mesečna plačila obresti. Ko se to zgodi, posojilnica lahko posojilo odpove z amortizacijo glavnice, tako da dejansko pretvori samo plačila obresti podjetja v mesečna plačila, ki združujejo obresti in glavnico.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Finančni dolg Financirani dolg je dolg podjetja, ki bo zapadel v več kot enem letu ali enem poslovnem ciklu. več Posojilo za obratni kapital - Opredelitev Posojilo za obratni kapital je namenjeno financiranju vsakodnevnega poslovanja podjetja. Organizacije v panogah, ki imajo visoko sezonskost ali ciklični prodajni cikel, se pogosto zanašajo na to vrsto posojila, da bi jim pomagale pri odpravljanju v obdobjih zmanjšane poslovne aktivnosti. več Kaj je treba kupiti na obroku: kreditna sredstva za maloprodajo Maloprodajna posojila so način financiranja; lahko se nanaša na posojilo med podjetji ali kredit za podjetja, kot je kartica za plačilo v trgovini. več Kako podjetja uporabljajo obnavljajoče se posojilo Revolving posojilo je finančna institucija, ki posojilojemalcu omogoča pridobitev poslovnega ali osebnega posojila, kadar ima posojilojemalec možnost črpanja, odplačevanja in ponovnega črpanja posojil, ki so ji bila dana. več Zimzeleno financiranje Zimzeleno financiranje je postopna infuzija kapitala v novo ali dokapitalizirano podjetje. več Razumevanje zmogljivosti Objekt je formalni program finančne pomoči, ki ga ponuja posojilnica za pomoč podjetju, ki potrebuje operativni kapital. več partnerskih povezav