Kakšne so možnosti distribucije za dedno renta?

Kakšne možnosti imate, če podedujete anuiteto? Anuitete so finančni produkti, ki se plačujejo vnaprej, nato pa plačujejo določen znesek za obdobje, včasih do smrti. Upokojenci jih včasih uporabljajo za zagotavljanje zanesljivega dohodka v pokoju. Nekatera plačila anuitet lahko po smrti ostanejo upravičencu po smrti.

Možnosti za preživetega zakonca

Možnosti razdelitve bodo različne, če ste preživeli zakonec ali kdo drug kot preživeli zakonec. Če ste preživeli zakonec, imate več možnosti, najpogostejša pa je, da anuiteto obravnavate kot svojo, pri čemer ohranite vse možnosti, ki jih je imel lastnik. Rnute so lahko strukturirane na najrazličnejše načine, zato se možnosti razlikujejo glede na strukturo rente, o kateri se je v času prodaje dogovoril ponudnik rente. Nekatere možnosti vključujejo, ali zakonca vključiti kot upravičenca, kdaj začeti plačila in kako dolgo se bo plačilni tok nadaljeval.

Možnosti za osebe, ki ne preživijo zakonca

Kot nekdo, ki ni preživeli zakonec, boste imeli v bistvu tri možne možnosti:
a) Pavšalno izplačilo
b) Izplačilo v celoti v naslednjih petih letih
c) V roku 60 dni se odločite, da se boste odločili za lastno življenjsko dobo

Če so se anuitetna plačila že začela, morate plačila sprejeti vsaj tako hitro, kot jih je prevzemal prvotni lastnik. Časovno obdobje financiranja rente in pred začetkom izplačil se imenuje faza kopičenja.

Ko oseba podeduje anuiteto, dobički ostanejo pri politiki. Davek bo treba plačati na prejeti pavšalni znesek ali na redna fiksna plačila, odvisno od vrste rente. Plačila, prejeta od rente, se obravnavajo kot navadni dohodek, ki bi lahko bil višji kot mejna davčna stopnja v višini 35%, odvisno od vašega davčnega razreda.

Ob predpostavki, da je bila ta renta kupljena z dolarji po obdavčitvi, se navaden dohodek dolguje na vseh dobičkih, ne pa na glavnici. Del vsakega anuitetnega plačila se šteje za davčno vračilo glavnice, ki se davčna obveznost razširi čez čas, razen če izberete pavšalno izplačilo.

Pavšalne porazdelitve

Pavšalna razdelitev je enkratna izplačitev načrta, namesto da se izplačilo razdeli na več manjših izplačil. Pavšalna plačila imajo lahko davčne posledice. Služba za notranje prihodke ponuja vodnike za lažje razumevanje davčnih posledic pavšalnih izplačil. Po podatkih IRS:

Pavšalna razdelitev je plačana razdelitev:

• Zaradi smrti udeleženca načrta
• Ko udeleženec doseže starost 59½
• Ker se udeleženec, če zaposleni, loči od storitve, ali
• Ko udeleženec, če je samozaposlen posameznik, postane popolnoma in trajno onesposobljen

Davčne obveznosti se lahko odložijo tako, da se pavšalna razdelitev prenese na posamezen pokojninski račun. V skladu z IRS: "Od plačnika plačila pavšalne razdelitve bi morali prejeti obrazec 1099-R.pdf, ki prikazuje vašo obdavčljivo razdelitev in znesek, upravičen do obravnave kapitalskih dobičkov. Če obrazec 1099-R ni na voljo se do 31. januarja v letu, ki sledi letu razdelitve, obrnete na plačnika svoje pavšalne razdelitve. "