Insolventnost
Plačilna nesposobnost je izraz, ko posameznik ali organizacija ne more več izpolnjevati svojih finančnih obveznosti do posojilodajalcev, ko zapadejo dolgovi. Preden se insolventno podjetje ali oseba vključi v postopek insolventnosti, bo verjetno vključena v neuradne dogovore z upniki, kot je vzpostavitev alternativnih plačilnih režimov. Insolventnost lahko nastane zaradi slabega upravljanja gotovine, zmanjšanja denarnega priliva ali povečanja stroškov.
Ključni odvzemi
- Insolventnost je stanje finančne stiske, v katerem nekdo ne more plačati računov.
- Insolventnost v podjetju lahko izhaja iz različnih situacij, ki vodijo v slab denarni tok.
- Insolventnost se razlikuje od stečaja, saj dejansko pravni postopek narekuje, kako bo posameznik poplačal upnike.
Insolventnost
Razumevanje plačilne nesposobnosti
Insolventnost je stanje finančne stiske, v katerem nekdo ne more plačati računov. To lahko privede do postopka zaradi insolventnosti, v katerem bo zoper insolventno podjetje sprožen pravni postopek, premoženje pa se lahko likvidira za poplačilo zapadlih terjatev. Lastniki podjetij se lahko obrnejo neposredno na upnike in dolgove prestrukturirajo v bolj obvladljive obroke. Upniki so temu pristopu običajno naklonjeni, ker si želijo odplačila, tudi če odplačilo poteče z zamudo.
Pomembno
V nasprotju s tem, kar večina ljudi verjame, plačilna nesposobnost ni isto kot bankrot.
Če lastnik podjetja načrtuje prestrukturiranje dolga podjetja, sestavi realističen načrt, ki prikazuje, kako lahko zmanjša režijske stroške podjetja in nadaljuje z izvajanjem poslovnih dejavnosti. Lastnik ustvari predlog, v katerem podrobno predstavi, kako se lahko dolg prestrukturira z zmanjšanjem stroškov ali drugimi načrti podpore. Predlog upnikom prikazuje, kako lahko podjetje ustvari dovolj denarnega toka za dobičkonosne posle, medtem ko plačuje svoje dolgove.
Dejavniki, ki prispevajo k plačilni nesposobnosti
Obstajajo številni dejavniki, ki lahko prispevajo k insolventnosti osebe ali podjetja. Če podjetje najame neustrezno računovodstvo ali upravljanje s človeškimi viri, lahko prispeva k plačilni nesposobnosti.
Na primer, računovodski direktor lahko nepravilno ustvari in / ali sledi proračunu podjetja, kar ima za posledico prekomerno porabo. Stroški se hitro seštejejo, ko preveč denarja odteče in premalo prihaja v posel.
Zvišanje stroškov prodajalca lahko prispeva k plačilni nesposobnosti. Ko mora podjetje plačati povišane cene blaga in storitev, podjetje prenese stroške na potrošnika. Namesto da bi povečali stroške, mnogi potrošniki svoje podjetje odpeljejo drugam, da lahko plačajo manj za izdelek ali storitev. Izguba strank povzroči izgubo dohodka za plačilo upnikov podjetja.
Tožbe strank ali poslovnih partnerjev lahko vodijo podjetje v plačilno nesposobnost. Podjetje lahko na koncu plača velike odškodnine in ne more nadaljevati poslovanja. Ko preneha poslovanje, se poveča tudi dohodek podjetja. Pomanjkanje dohodka povzroči neplačane račune in upniki zahtevajo denar, ki jim dolguje.
Nekatera podjetja postanejo plačilno nesposobna, ker se njihovo blago ali storitve ne razvijajo tako, da ustrezajo spreminjajočim se potrebam potrošnikov. Ko potrošniki začnejo poslovati z drugimi podjetji, ki ponujajo večjo izbiro izdelkov in storitev, podjetje izgubi dobiček, če se ne prilagodi trgu. Odhodki presegajo prihodke, računi pa ostajajo neplačani.
Insolventnost v primerjavi s stečajem
Insolventnost je vrsta finančne stiske, kar pomeni finančno stanje, v katerem oseba ali subjekt ni več sposoben plačevati računov ali drugih obveznosti. Služba za notranje prihodke (IRS) navaja, da je oseba insolventna, kadar skupne obveznosti presegajo skupna sredstva.
Nasprotno pa je stečaj dejanski sklep sodišča, ki prikazuje, kako bo plačilna nesposobna oseba ali podjetje poplačala svoje upnike ali kako bo prodala svoje premoženje za izvedbo plačil. Oseba ali korporacija je lahko plačilno nesposobna, ne da bi bankrotirala, četudi gre le za začasne razmere. Če pa to traja dlje, kot je bilo predvideno, lahko kljub temu vodi v stečaj.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.