Opredelitev stroškov obresti
Stroški obresti so kumulativni znesek obresti, ki jih posojilojemalec plača na dolžniško obveznost v času trajanja izposoje. V hipotekarnih posojilih potrošnikov mora ta znesek vsebovati morebitne točke, plačane za znižanje obrestne mere za posojilo, saj so točke dejansko predplačane obresti.
Poleg tega je treba morebitne negativne točke ali rabate, ki jih posojilojemalec plača posojilojemalcu, odšteti od stroškov obresti, saj so dejansko povračilo bodočih obresti, ki jih bo posojilojemalec plačal za posojilo. Obresti se plačajo na dolg poleg odplačila glavnice.
Osnove stroškov zanimanja
Stroški obresti so eno merilo ekonomičnosti posojila ali notranje stopnje donosa. Vendar pa je treba v temeljito analizo izbire posojila vključiti tudi druge ukrepe - kot so provizije za posojila in vnaprejšnji stroški, vključno s stroški zapiranja posojila, davčnimi ugodnostmi in posledicami, glavnim znižanjem in priložnostnimi stroški v obliki stopenj ponovnega vlaganja.
Stroški obresti se pojavljajo v različnih potrošniških finančnih obveznostih, vključno s hipotekarnimi, študentskimi in avto posojili ter kreditnimi karticami. Na stroške obresti pomembno vplivajo tudi stroški obresti, kot so komercialni papir, vrteče se kreditne linije in dolgoročna bančna posojila, obveznice in najemni stroški.
Banke imajo tudi stroške obresti, ko kreditnim vlagateljem nakažejo obresti na njihovih bančnih računih.
Izračun stroškov obresti
Stroški obresti se lahko navedejo kot letna odstotna stopnja (APR). Da pa boste natančno razumeli svoje finančne obveznosti, je pomembno razumeti, kako posojilodajalci izračunajo obresti, ki se naberejo za vaše posojilo. Obresti se lahko obračunavajo dnevno ali mesečno ali četrtletje. Poleg tega nekateri posojilodajalci ponujajo posojila, za katera stroški obresti niso plačljivi v začetnem obdobju, temveč se dodajo k neporavnanemu znesku, ki ga dolguje posojilojemalec.
Stroški obresti se lahko določijo za referenčni vrednostni papir, na primer 10-letno državno državno državno obveznico, za življenjsko dobo posojila ali plavajoče (imenovano tudi spremenljivka). Obrestni stroški za dolg s stopnjami, ki se občasno prilagajajo, so s formulo vezani na referenčno mero obrestnih mer, kot je londonska medbančna ponujena obrestna mera (LIBOR).
Za dolg z variabilnimi obrestnimi merami posojilodajalci pogosto vključujejo rezervacije, ki zagotavljajo določeno mero zaščite pred ekstremnimi nihanji stroškov obresti, saj ponujajo zgornje meje obrestnih mer. Te običajno vsebujejo tudi tla, da se posojilodajalcu zagotovi minimalna sprejemljiva obrestna mera.
Stroški obresti in davki
Nekatere vrste stroškov obresti se za davčne namene obravnavajo ugodno v več jurisdikcijah. Sem spadajo plačila obresti na domači hipotekarni dolg in plačila obresti študentskega posojila (za obe veljajo omejitve in izključitve), za korporacije pa plačila obresti za dolgove, kot so posojila in obveznice.
Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.