Naložbe na morju: prednosti in slabosti

Naložbe na morju so pogosto predstavljene v medijih, ki slikajo vlagatelje, ki se izogibajo davkom, ki nezakonito skrivajo svoj denar pri nekem senčnem podjetju, ki se nahaja na nejasnem karibskem otoku. Čeprav je res, da bodo vedno obstajali senčni posli, je velika večina naložb na morju povsem zakonita.

Naložba na morju je kljub skromnemu slovesu zakonit in učinkovit način vlaganja v subjekte, ki so na voljo samo zunaj vaše države.

Naložbe v morje: pregled

Naložba na morju se nanaša na široko paleto naložbenih strategij, ki izkoriščajo prednosti, ki jih ponuja zunaj matične države vlagatelja. Ne manjka naložbenih priložnosti, ki jih ponujajo ugledna podjetja na morju, ki so finančno neoporečna, časovno preizkušena in, kar je najpomembneje, zakonito.

Naložba na morju vam lahko nudi številne prednosti, vključno z davčnimi ugodnostmi, zaščito premoženja in zasebnostjo. Pomanjkljivosti vključujejo povečan regulativni nadzor v svetovnem merilu in visoke stroške, povezane z računi na morju.

Prednosti vlaganja v morje

Obstaja več razlogov, zakaj ljudje vlagajo na morje:

Davčne ugodnosti

Mnoge države (znane kot davčne oaze) ponujajo davčne spodbude tujim vlagateljem. Ugodne davčne stopnje v obalnih državah so zasnovane za spodbujanje zdravega naložbenega okolja, ki privlači zunanje bogastvo. Za majhno državo z zelo malo virov in malo prebivalstva lahko privabljanje vlagateljev močno poveča gospodarsko aktivnost.

Ključni odvzemi

• Naložba na morju presega sredstva mnogih, a najbogatejših vlagateljev.
• Prednosti vključujejo davčne ugodnosti, zaščito premoženja, zasebnost in širši nabor naložb.
• Slabe strani vključujejo visoke stroške in povečan regulativni nadzor, s katerim se srečujejo jurisdikcije in računi na morju.

Preprosto povedano, naložbe na morje nastanejo, kadar vlagatelji na morju tvorijo korporacijo v tuji državi. Korporacija deluje kot lupina za račune vlagateljev, saj jih ščiti pred večjim davčnim bremenom, ki bi nastalo v njihovi državi. Ker se korporacija ne ukvarja z lokalnimi operacijami, se nanjo ne naloži malo ali nič davka. Mnoga tuja podjetja uživajo tudi status oproščenega davka, ko vlagajo na ameriške trge. Tako lahko naložbe prek tujih korporacij imajo izrazito prednost pred naložbami kot posamezniki.

Zaščita premoženja

Morski centri so priljubljene lokacije za prestrukturiranje lastništva nad premoženjem. Preko skrbniških skladov, fundacij ali obstoječe korporacije se lahko prenese lastništvo posameznega bogastva. Številni posamezniki, ki jih skrbijo tožbe, izključitev posojilodajalcev ali upniki, ki zbirajo neporavnane dolgove, se odločijo, da bodo del premoženja prenesli iz svojih osebnih posesti na podjetje, ki ga ima zunaj svoje matične države.

S tem prenosom lastništva na papirju posamezniki niso več podvrženi napadom ali drugim domačim težavam. Če je skrbnik rezident ZDA, jim status skrbniškega osebja omogoča, da prispevajo v svoje zunanje sklade brez davka od dohodka. Vendar bo skrbnik sklada za zaščito premoženja na morju še vedno obdavčen od dohodka skrbniškega sklada (dohodka od naložb v skrbniški subjekt), tudi če ta dohodek ni bil razdeljen.

Zaupnost

Številne obalne jurisdikcije nudijo dopolnilno ugodnost zakonodaje o varovanju tajnosti. Te države so sprejele zakone, ki vzpostavljajo strogo zaupnost podjetij in bank. Če je ta zaupnost kršena, lahko to povzroči resne posledice za kršitelja. Primer kršitve bančne zaupnosti je razkrivanje identitete strank. Razkritje delničarjev je kršitev poslovne zaupnosti v nekaterih jurisdikcijah.

Vendar ta tajnost ne pomeni, da so vlagatelji na morju kriminalci, ki bi jih morali nekaj skrivati. Pomembno je tudi upoštevati, da bodo zakoni na morju omogočili razkritje identitete v jasnih primerih preprodaje mamil, pranja denarja ali drugih nezakonitih dejavnosti. Z vidika odmevnega vlagatelja pa lahko ohranjanje tajnosti podatkov, kot je vlagateljeva identiteta, medtem ko kopiči delnice javnega podjetja, vlagatelju nudi veliko finančno (in pravno) prednost. Ugledni vlagatelji ne marajo javnosti na splošno, saj vedo, v katere zaloge vlagajo. Večmilijonerski vlagatelji ne želijo, da kup ribe kupi iste zaloge, ki so bile namenjene za večje delniške nakupe. Drobnjak pobere cene.

Ker države ne zahtevajo sprejemanja zakonov tuje vlade, so obsodne pristojnosti v večini primerov imun na zakone, ki se lahko uporabljajo tam, kjer vlagatelj prebiva. Sodišča ZDA lahko uveljavljajo pristojnost za vsa sredstva, ki se nahajajo znotraj Ameriške meje. Zato je preudarno zagotoviti, da premoženje, ki ga poskuša vlagati vlagatelj, v Združenih državah ne bi bilo fizično zadržano. Po drugi strani (glej spodaj) so sredstva, ki jih vodijo na tujih bančnih računih, še vedno urejena v zakonodaji ZDA.

Diverzifikacija naložb

V nekaterih državah predpisi omejujejo mednarodne naložbene možnosti državljanov. Številni vlagatelji menijo, da takšna omejitev ovira vzpostavitev resnično raznolikega naložbenega portfelja. Računi na morju so veliko bolj prilagodljivi, saj vlagateljem omogočajo neomejen dostop do mednarodnih trgov in do vseh večjih borz.

Poleg tega je v državah v razvoju veliko priložnosti, zlasti v tistih, ki začenjajo privatizirati sektorje, ki so bili prej pod vladnim nadzorom. Kitajska pripravljenost za privatizacijo nekaterih industrij, zlasti vlagateljev, se spušča na največji potrošniški trg na svetu.

Južne jurisdikcije, kot so Bahami, Bermudi, Kajmanski otoki in Otok Man, so priljubljene lokacije, za katere je znano, da ponujajo dokaj varne naložbene priložnosti.

Slabe naložbe v morje

Čeprav imajo prevladujoče naložbe in sredstva v pristojnosti na morju prednosti, je treba upoštevati tudi pomanjkljivosti.

Povečanje regulativnega pregleda

V zadnjih letih se je ameriška vlada vse bolj zavedala davčnih prihodkov, ki jih je izgubila naložba na morju, in ustvarila bolj opredeljene in omejujoče zakone, ki zapirajo vrzeli v davkih. Prihodki od naložb, pridobljeni na morju, so zdaj v središču zakonodaje in davčne zakonodaje.

Ameriški zakon o skladnosti davkov na račun tujih računov (FATCA) je primer. FATCA od ameriških državljanov zahteva, da doma in v tujini predložijo letna poročila o vseh imetjih tujih računov.

Po podatkih ameriške službe za notranje prihodke (IRS) so ameriški državljani in prebivalci obdavčeni po vsem svetu dohodek. Posledično se vlagatelji, ki uporabljajo obalna podjetja za izogibanje ameriškemu zveznemu davku od dohodka od dobička iz kapitala, lahko preganjajo zaradi utaje davkov. Čeprav lahko manjši stroški podjetij na morju, ki jih imajo podjetja na morju, vlagateljem prinesejo boljše dobičke, IRS trdi, da ameriškim davčnim zavezancem ni dovoljeno utajevati davkov s prenosom svoje individualne davčne obveznosti na neko tuje podjetje.

Organizacija za gospodarsko sodelovanje in razvoj (OECD) in Svetovna trgovinska organizacija (STO) imata tudi pravila, ki od bank zahtevajo, da poročajo podatke o svojih tujih kupcih, vendar vsaka država upošteva te zakone na različne načine in v različnih stopnjah.

Še vedno obstajajo davčne vrzeli, a večina se vsako leto vse bolj krči.

Cena

Offshore računi niso poceni postaviti. Odvisno od naložbenih ciljev posameznika in pristojnosti, ki jo izbere, bo morda treba ustanoviti obalno korporacijo, kar lahko pomeni strme pravne pristojbine ter pristojbine za registracijo podjetij ali računov. V nekaterih primerih morajo vlagatelji imeti v lasti nepremičnine (prebivališče) v državi, v kateri imajo račun na morju ali upravljajo holding.

Poleg tega za številne račune na morju zahtevajo minimalne naložbe med 100.000 in milijon dolarjev. Podjetja, ki zaslužijo denar za naložbe na morju, vedo, da so po njihovi ponudbi zelo bogati zelo bogati in zato zaračunavajo.

Posebna vprašanja

Več kot polovica svetovnega premoženja in naložb je v obalnih jurisdikcijah. Mnoga priznana podjetja imajo naložbene možnosti v obalnih krajih.

Kljub temu, kot vsako potezo naložbe, uporabite zdrav razum in izberite ugledno investicijsko podjetje. Prav tako je dobro, da se posvetujete z izkušenim in uglednim investicijskim svetovalcem, računovodjem in odvetnikom, ki je specializiran za mednarodne naložbe.

Če iščete naložbe na morju, da bi zaščitili svoje premoženje - ali se ukvarjate z načrtovanjem premoženja - bi bilo smiselno poiskati odvetnika (ali skupino odvetnikov), specializiranega za zaščito premoženja, oporoke ali poslovno nasledstvo. Morate pogledati same naložbe in njihove pravne in davčne posledice. Seveda ti strokovnjaki pridejo za ceno. V večini primerov koristi naložb na morju odtehtajo ogromni stroški strokovnih pristojbin, provizij in potnih stroškov.