Davčne strategije za vaš dohodek iz pokojnine

Ko se upokojite, dohodek običajno izvira iz treh možnih virov: ugodnosti za socialno varnost, razdelitev IRA in pokojninskih načrtov ter sredstva za prihranke in druge naložbe. Glede na višino vašega dohodka boste morda želeli uporabiti določene davčne strategije, da zmanjšate, kaj stric Sam od vas vzame v pokoj. Tukaj je nekaj upoštevati.

Ključni odvzemi

• Večina upokojencev se zanaša na nekaj različnih virov dohodka in obstajajo načini za zmanjšanje davkov na vsakega.
• Ena najboljših strategij je živeti ali se preseliti v davčno prijazno državo.
• Druge strategije vključujejo prerazporeditev naložb, tako da so davčno učinkovite, in odlog razdelitve iz pokojninskih računov.
• Ne pozabite biti strateški do socialne varnosti: Glede na vaše druge dohodke so lahko ugodnosti davki.

Živite v davčno naklonjeni državi

Ena najboljših strategij za varčevanje davkov na pokojninski dohodek je živeti v državi ali se preseliti v državo, ki je davčno prijazna. Po zakonu o davčnih olajšavah in delovnih mestih bo to še posebej pomembno do leta 2025, ko bo za namene zvezne dohodnine odštet le 10.000 ameriških dolarjev lokalne lastnine ter državnih in lokalnih dohodkov ali prodajnih davkov.

Sedem zveznih držav nima davka na dohodek: Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington in Wyoming. New Hampshire in Tennessee obdavčita samo obresti in dividende, vendar se bo od leta 2022 Tennessee pridružil seznamu držav brez davkov.

Zvezna zakonodaja državam prepoveduje obdavčitev rezidentov na pokojnine, pridobljene v drugi državi. Tako se na primer z zaslužkom pokojnine v Kaliforniji ali New Yorku (države z visokim davkom) in premestitvijo v pokoj s Floride ali Teksasa (brez davčnih držav) izognemo davku države na ta dohodek.

Druge države imajo lahko nizke dohodnine ali posebne odbitke za pokojninski dohodek. Nekateri na primer morda nimajo davka na dajatve za socialno varnost in / ali na del ali celoten dohodek iz davčnih služb in pokojninskih načrtov.

Ponovno ocenite svoje naložbe

Morda boste želeli spremeniti svoje naložbene deleže v pokoju - ne le za varčevanje z davki, ampak tudi za ohranitev glavnice. Tukaj je nekaj načinov za to:

Občinske obveznice

Obresti na občinske obveznice so brez zvezne dohodnine, čeprav lahko obresti vplivajo na davek na ugodnosti socialne varnosti.

Zaloge dividend

Če prejmete kvalificirane dividende - v bistvu redne dividende od javno trgujenih ameriških korporacij, pa tudi nekaterih tujih korporacij - se obdavčijo po ugodnejših stopnjah kot običajni dohodek. Davčna stopnja je lahko nič, 15% ali 20%, odvisno od vašega obdavčljivega dohodka.

Izgube, ki izravnajo kapitalski dobiček

Izgube pri prodaji vrednostnih papirjev in druge lastnine lahko uporabite za izravnavo kapitalskih dobičkov, tako da ne plačate davka na dobiček. Če imate presežne kapitalske izgube, lahko porabite do 3000 USD za izravnavo navadnega dohodka (na primer bančne obresti), morebitne dodatne izgube pa lahko prenesete naprej.

Izogibajte se ali odložite RMD

Če imate vsaj 70½, vam ni treba plačati davka na zahtevane minimalne distribucije (RMD) iz vašega tradicionalnega IRA, če sredstva nakažete v dobrodelne organizacije. Tukaj je potrebno:

• Vaš skrbnik IRA ali skrbnik mora sredstva nakazati neposredno v javno dobrodelno organizacijo, ki jo je odobril IRS.
• Od dobrodelne organizacije morate dobiti pisno potrdilo, kot bi ga namenili dobrodelnemu prispevku.

Za to strategijo obstaja letna omejitev v višini 100.000 USD. Če ste poročeni, ima vsak zakonec ločeno omejitev 100.000 USD. To strategijo je mogoče uporabiti samo za IRA, ne za račune, podobne IRA, kot so SEP IRA ali SIMPLE IRAs.

Roth IRA niso predmet RMD.

Prav tako lahko odložite potrebo po prevzemu RMD in zagotovite, da vam ne bo zmanjkalo pokojninskega dohodka z vlaganjem v posebno odloženo renta. Za IRA ali 401 (k) lahko kupite kvalificirano rentno pogodbo o dolgotrajnosti (QLAC) v pokojninskem računu do 125.000 USD (vendar največ 25% stanja na računu). Sredstva, dodeljena QLAC, so izvzeta iz izračuna RMD.

Plačila iz QLAC se ne smejo začeti takoj, ampak se morajo začeti najpozneje do 85. leta. Plačila so vam obdavčena, sredstva iz QLAC pa samodejno izpolnjujejo zahteve glede RMD za ta del IRA ali pokojninski načrt.

Preden nadaljujete, upoštevajte pomanjkljivosti QLAC. Ni denarne vrednosti, ki bi jo bilo mogoče uporabiti pred anuitizacijo. Za to vrsto naložb so morda višje pristojbine kot druge, ki so na voljo s programom IRA ali 401 (k). Za uživanje dohodka morate živeti do ciljne starosti (npr. 85).

Bodite strateški glede ugodnosti socialne varnosti

Če ne boste potrebovali socialne varnosti pri polni upokojitveni dobi, ker imate druge dohodke, razmislite o preložitvi prejemanja dajatev do 70. leta. Zaslužili boste za dodatne kredite, da boste takrat povečali mesečne ugodnosti in vam ne bo treba. plačajte davek zdaj na dajatve.

Popolna upokojitvena starost se giblje od 65 do 67 let, odvisno od leta, ko ste se rodili.

Ko prejmete ugodnosti, so bodisi v celoti brez davka ali pa so vključene v vaš bruto dohodek v višini 50% ali 85%, odvisno od vašega drugega dohodka (vključno z obdavčenimi obrestmi od občinskih obveznic). Natančneje, če je vaš začasni dohodek (izraz, ki je edinstven za izračun obdavčljivega dela dajatev za socialno varnost), nižji od 25.000 dolarjev, če ste samski, ali 32.000 dolarjev, če ste poročeni, če vložite skupno prijavo, nobena od ugodnosti socialne varnosti ni obdavčeno.

Če ste samski in vaš dohodek znaša med 25.000 in 34.000 dolarjev - ali med 32.000 in 44.000 dolarjev, če ste poročeni, če vložite skupno prošnjo - potem je 50% ugodnosti obdavčljivo. Če ima dohodek več kot 34.000 dolarjev oziroma 44.000 USD, pomeni 85% koristi vključenih v bruto dohodek. Poročene osebe, ki vložijo ločeno samodejno, imajo 85% ugodnosti, vključenih v bruto dohodek.

Ker je delež dajatev za socialno varnost, ki je obdavčljiv, odvisen od vaših drugih dohodkov, to nadzirajte, kolikor je to mogoče. Tu je nekaj idej:

• Zmanjšajte svoj prilagojeni bruto dohodek s prispevanjem k odbitnim IRA in 401 (k) načrtom, če še vedno delate.
• Omejite prodajo vrednostnih papirjev. Medtem ko bi prodajo morali narekovati predvsem finančni vidiki, boste morda želeli omejiti prodajo, tako da vaš dohodek ne bo potisnil čez 50-odstotno vključitev na 85-odstotno vključenost.
• Če ga imate, se umaknite od podjetja Roth IRA . Umiki iz Roth IRA so ob upokojitvi brez davka in se ne upoštevajo pri izračunu davka na dajatve za socialno varnost.

Spodnja črta

Pozornost na davčne strategije za vaš pokojninski dohodek je pomembna, vendar ni ene same prave strategije. Osebni položaj vsake osebe je drugačen in davčno strategijo je treba prilagoditi za vas. Če želite izvedeti več, se pogovorite z davčnim ali finančnim svetovalcem in sestavite prilagojen načrt.