Kateri pokojninski skladi so zaščiteni pred upniki?

Mnogi domnevajo, da so njihovi pokojninski skladi zaščiteni pred upniki, vendar odvisno od vrste pokojninskega računa - in države, v kateri živite - to ni nujno. Dobra novica je, da imajo mnogi načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, na splošno najboljšo zaščito.

Če vas skrbi, da lahko upniki pridejo klicati, je to, kar morate vedeti.

ERISA-kvalificirani načrti nudijo najboljšo zaščito

Na splošno so pokojninski računi, ki so v skladu z Zakonom o zavarovanju dohodka pri upokojevanju zaposlenih (ERISA), zaščiteni pred upniki, stečajnimi postopki in civilnimi tožbami. Če želite izpolnjevati pogoje ERISA, mora vaš pokojninski načrt (in / ali ločena organizacija zaposlenih) pripraviti in vzdrževati pokojninski načrt, ki mora biti v skladu z zveznimi pravili v zvezi s poročili o udeležencih, financiranju in dodeljevanju pravic.

Ključni odvzemi

• Večina načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, na primer 401 (k), spada v sistem ERISA in je zaščitena pred upniki.
• Načrti, ki niso vključeni v program ERISA, kot so IRA, poenostavljeni pokojninski načrti za zaposlene (SEP) in načrti 403 (b) nimajo enake ravni zaščite.
• IRA-ji so zaščiteni z ločenim zakonom, vendar le, če vložite stečaj.

Skupne vrste računov ERISA vključujejo načrte 401 (k), načrte za odložene kompenzacije, pokojnine in načrte delitve dobička. Če niste prepričani o statusu ERISA v vašem načrtu, se obrnite na skrbnika.

ERISA lahko poleg načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, krije tudi načrte za zdravje in dobrobit zaposlenih. Skupni načrti, zajeti v ERISA, vključujejo načrte za zdravstveno, kirurško, bolnišnično ali zdravstveno vzdrževanje (HMO), račune za povračilo zdravstvenih stroškov (HRA), račune za prilagodljivo zdravstveno porabo (FSA), načrte za zobozdravstvo in vid, predloge zdravil na recept, invalidsko zavarovanje, življenjsko zavarovanje, in 419 (f) (6) in 419 (e) socialnih prejemkov.

Tudi pokojninski skladi v načrtih ERISA morda niso varni pred bivšim zakoncem ali IRS.

Sredstva teh načrtov običajno hrani neodvisni skrbnik in so, tako kot pri mnogih načrtih, ki jih sponzorira delodajalec, oproščeni zasega katerega koli upnika.

Moč klavzule o odtujitvi

Pomembna značilnost načrtov, ki so usposobljeni za ERISA - na primer 401 (k) s - je klavzula o odtujitvi, ki pravi, da sredstva, položena v kvalificirani pokojninski načrt, hrani skrbnik programa v korist udeležencev programa, udeleženci pa ne morejo jih prosto prodajte, prenesite ali podarite.

V klavzuli je navedeno tudi, da vam pravic do ugodnosti ni mogoče odvzeti, kar upnikom dejansko preprečuje, da bi sredstva pridobila po vašem načrtu. Sredstva pravno niso vaša, dokler jih ne umaknete kot dohodek med upokojitvijo, zato jih ni mogoče uporabiti za poravnavo osebnih dolgov.

Ko so načrti ERISA ranljivi

Načrti, ki so usposobljeni za ERISA, lahko v določenih okoliščinah ogrožajo in jih lahko izkoristijo:

• Vaš bivši zakonec v skladu s kvalificiranim domačim odnosom (QDRO) v obsegu interesa vašega bivšega zakonca za ugodnosti kot zakonsko premoženje ali kot del preživnine za otroke
• IRS za dolgove zvezne dohodnine
• Zvezna vlada za kazenske globe in kazni
• Civilne ali kazenske sodbe v primerih lastne kršitve načrta

Načrti, ki niso ERISA, niso vedno zaščiteni

Načrti, ki niso usposobljeni za ERISA, ne nudijo enake ravni zaščite, ko gre za upnike, stečaj in tožbe. Običajne vrste pokojninskih računov, ki niso ERISA, vključujejo IRA (tradicionalne in Roth), poenostavljene pokojninske načrte za zaposlene (SEP), ENOSTAVNE IRA, Keogh načrte, 403 (b) načrte, vladne načrte, cerkvene načrte in načrte, ki ne koristijo zaposlenim (načrti samo za delodajalce).

Čeprav IRA niso kvalificirani za ERISA, so sredstva zaščitena z ločenim zakonom - Zakonom o preprečevanju zlorabe bankrotov in varstvom potrošnikov iz leta 2005 -, vendar le, če vložite stečaj.

Glede na stanje, v katerem živite, so lahko vaši načrti IRA in drugi načrti, ki niso vključeni v sistem ERISA, zaščiteni pred upniki. Nekatere države na primer zaščitijo IRA v skoraj vseh primerih, medtem ko druge nudijo le omejeno zaščito. Če tvegate, da vas bodo upniki zaslišali, se pogovorite z lokalnim odvetnikom, ki razume nianse vaše države. Zakoni so lahko zapleteni.

Spodnja črta

Končna vrednost vašega pokojninskega računa je odvisna od številnih dejavnikov, vključno s tem, koliko prihranite vsako leto, časovnega obdobja in uspešnosti naložb. Toda še nekaj, kar lahko ogrozi vaše pokojninske sklade: upniki.

Čeprav so številni pokojninski računi, ki jih sponzorira delodajalec, vključno z večino 401 (k), zaščiteni pred upniki, to ni vedno tako. Če imate vprašanja o svojem načrtu in o tem, ali je kvalificiran za ERISA, se posvetujte s svojim skrbnikom.